格科微:中国国际金融股份有限公司关于格科微有限公司2023年度持续督导跟踪报告

中国国际金融股份有限公司
关于格科微有限公司
2023 年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐办法》”）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规的规定，中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为格科微有限公司（以下简称“格科微”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责格科微上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具体 保荐机构已建立并有效执行了持续
1 的持续督导工作制定相应的工作计划 督导制度，并制定了相应的工作计
划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始前， 保荐机构已与格科微签订《保荐协
2 与上市公司或相关当事人签署持续督导协议，明确双 议》，该协议明确了双方在持续督导
方在持续督导期间的权利义务，并报上海证券交易所 期间的权利和义务，并报上海证券
备案 交易所备案
通过日常沟通、定期回访、现场走访、尽职调查等方 保荐机构通过日常沟通、定期或不
3 式开展持续督导工作 定期回访等方式，了解格科微业务
情况，对格科微开展持续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规事 2023 年度格科微在持续督导期间未
4 项公开发表声明的，应于披露前向上海证券交易所报 发生按有关规定需保荐机构公开发
告，并经上海证券交易所审核后在指定媒体上公告 表声明的违法违规情况
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违规、
违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之日起五个 2023 年度格科微在持续督导期间未
5 工作日内向上海证券交易所报告，报告内容包括上市 发生违法违规或违背承诺等事项
公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的
具体情况，保荐机构采取的督导措施
在持续督导期间，保荐机构督导格
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守法 科微及其董事、高级管理人员遵守
6 律、法规、部门规章和上海证券交易发布的业务规则 法律、法规、部门规章和上海证券
及其他规范性文件，并切实履行其所做出的各项承诺 交易所发布的业务规则及其他规范
性文件，切实履行其所作出的各项
承诺
7 督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度，包 保荐机构督促格科微依照相关规定

序号 工作内容 持续督导情况
括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及 健全完善公司治理制度，并严格执
董事、监事和高级管理人员的行为规范等 行公司治理制度
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括但 保荐机构对格科微的内控制度的设
不限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计制度， 计、实施和有效性进行了核查，格
8 以及募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、 科微的内控制度符合相关法规要求
控股子公司管理等重大经营决策的程序与规则等 并得到了有效执行，能够保证公司
的规范运营
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制度，审 保荐机构督促格科微严格执行信息
9 阅信息披露文件及其他相关文件，并有充分理由确信 披露制度，审阅信息披露文件及其
上市公司向上海证券交易所提交的文件不存在虚假记 他相关文件
载、误导性陈述或重大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上海证
券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在问题
的信息披露文件应及时督促上市公司予以更正或补
充，上市公司不予更正或补充的，应及时向上海证券 保荐机构对格科微的信息披露文件
10 交易所报告；对上市公司的信息披露文件未进行事前 进行了审阅，不存在应及时向上海
审阅的，应在上市公司履行信息披露义务后五个交易 证券交易所报告的情况
日内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题的信
息披露文件应及时督促上市公司更正或补充，上市公
司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、监
事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、上海证 2023 年度，格科微及其控股股东、
11 券交易所纪律处分或者被上海证券交易所出具监管关 实际控制人、董事、高级管理人员
注函的情况，并督促其完善内部控制制度，采取措施 未发生该等事项
予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履行承 2023 年度，格科微及其控股股东、
12 诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制人等未履 实际控制人不存在未履行承诺的情
行承诺事项的，及时向上海证券交易所报告 况
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市场传
闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应披露未披 2023 年度，经保荐机构核查，不存
13 露的重大事项或与披露的信息与事实不符的，及时督 在应及时向上海证券交易所报告的
促上市公司如实披露或予以澄清；上市公司不予披露 情况
或澄清的，应及时向上海证券交易所报告
发现以下情形之一的，督促上市公司作出说明并限期
改正，同时向上海证券交易所报告：（一）涉嫌违反《上
市规则》等相关业务规则；（二）中介机构及其签名人
14 员出具的专业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或 2023 年度，格科微未发生前述情况
重大遗漏等违法违规情形或其他不当情形；（三）公司
出现《保荐办法》第七十条规定的情形；（四）公司不
配合保荐机构持续督导工作；（五）上海证券交易所或
保荐机构认为需要报告的其他情形
15 制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检查 保荐机构制定了对上市公司的现场
工作要求，确保现场检查工作质量 检查工作计划，明确了现场检查工

序号 工作内容 持续督导情况
作要求
上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、保荐代表
人应当自知道或者应当知道之日起 15 日内进行专项
现场核查：（一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控股
16 股东、实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉 2023 年度，格科微不存在前述情形
嫌侵占上市公司利益；（三）可能存在重大违规担保；
（四）资金往来或者现金流存在重大异常；（五）上海
证券交易所或者保荐机构认为应当进行现场核查的其
他事项
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
2023 年度，公司不存在需要整改的情况。
三、重大风险事项
（一）核心竞争力风险
1、技术创新风险
随着下游市场对产品的性能需求不断提升，半导体和集成电路设计行业技术升级和产品更新换代速度较快，企业需紧跟市场发展步伐，及时对现有产品及技术进行升级换代，以维持其市场地位。同时，半导体及集成电路产品的发展方向具有一定不确定性，因此设计企业需要对主流技术迭代趋势保持较高的敏感度，根据市场需求变动和工艺水平发展制定动态的技术发展战略。例如，在 CMOS 图像传感器领域，不断缩小像素尺寸的工艺技术研发是紧跟行业技术前沿水平的根本。未来若公司技术研发水平落后于行业升级换代水平，或公司技术研发方向与市场发展趋势偏离，将导致公司研发资源浪费并错失市场发展机会，对公司产生不利影响。
2、产品研发风险
公司的主要产品包括 CMOS 图像传感器和显示驱动芯片，其产品的开发具有技术含量高、研发周期长、前期投入大的特点。目前，CMOS 图像传感器市场正朝着更高像素的方向不断发展，由于集成电路的研发存在前期规划偏离市场需求、研发成果不及预期、市场推广进程受阻的风险，公司当前产品研发最终的产业化及市场化效果存在一
定的不确定性。因此，公司面临产品研发项目失败的风险，并有可能导致前期研发投入难以收回，从而对后续研发项目的开展和经营活动的正常进行造成负面影响。
3、核心技术泄密风险
公司所处的半导体及集成电路设计行业具有较高的技术密集性特点，核心技术是设计企业在市场立足的根本，是企业核心竞争力的主要体现。未来，如果因核心技术信息保管不善等原因导致公司核心技术泄露，将对公司造成不利影响。
（二）经营风险
1、原材料供应及委外加工风险
公司作为集成电路设计企业，专注于芯片的研发、设计环节，生产环节主要采取委外加工模式。公司采购的主要原材料为晶圆，而芯片的封测等生产环节主要通过委外厂商完成。若晶圆市场价格、委外加工费价格大幅上涨，或由于晶圆供货短缺、委外厂商产能不足或生产管理水平欠佳等原因影响公司的产品生产，将会对公司的产品出货、盈利能力造成不利影响。因此，公司面临一定程度的原材料供应及委外加工风险。
2、供应商集中度较高的风险
目前，尽管公司已实现向 Fab-lite 模式的转变，但仍有部分晶圆制造及封装测试等生产环节通过委外方式进行。基于行业特点，全球范围内符合公司技术及生产要求的晶圆制造及封装测试供应商数量较少。公司与主要供应商保持着稳定的采购关系，对主要供应商的采购比例较高。公司主要供应商均具有较大的经营规模及较强的市场影响力，但同时部分中高阶产品的晶圆代工产能在全球范围内集中于少数头部供应商。未来，若公司主要供应商业务经营发生不利变化、产能受限或合作关系紧张，可能导致其不能足量及时出货，从而对公司生产经营产生不利影响。
3、经营业绩波动风险
由于公