浙江震元:关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及采取填补措施及相关主体承诺事项的公告

证券代码：000705 证券简称：浙江震元 公告编号：2024-026
浙江震元股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及采取填补措施及
相关主体承诺事项的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江震元股份有限公司（以下简称“公司”）十一届四次董事会审议通过了本次向特定对象发行股票的相关议案，为落实《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号），保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的相关要求，对本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并结合公司实际情况，提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算假设与前提条件
以下假设及关于本次发行前后公司主要财务指标的情况仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生重大不利变化；
2、假设本次发行于 2024 年 10 月底实施完毕。该完成时间仅用于测算本次
发行对即期回报的影响，最终以经交易所审核、中国证监会注册并实际发行完成时间为准；
3、2023 年度公司合并口径归属于上市公司股东的净利润为 8,164.26 万元，
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为 7,821.25 万元。假设 2024年度归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润在 2023 年基础上按照增长 10%、持平、下降 10%等三种情景分别计算。该利润仅用于测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策；
4、本次向特定对象发行人民币普通股股票募集资金总额上限为 49,500.00万元（含本数），暂不考虑相关发行费用等影响，发行股份数量按照募集资金总额除以本次发行价格确定，且不超过本次发行前公司总股本的 25%；按照公司本次发行前总股本 334,123,286 股计算，本次向特定对象发行人民币普通股股票的数量不超过 83,530,821 股。假设本次实际发行股份数量达到上述发行上限（该假设仅用于测算本次发行对公司每股收益的影响，不代表公司对本次实际发行股份数量的判断，最终应以实际发行股份数量为准）；
5、不考虑本次向特定对象发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
6、仅考虑本次向特定对象发行对公司总股本的影响，不考虑其他可能产生股本变化的因素；
7、在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响；未考虑公司公积金转增股本、分红等其他对股份数有影响的因素。
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响情况如下表：
项目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日/2024 年度
/2023 年度 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 33,412.33 33,412.33 41,765.41
本次发行募集资金总额（万元） 49,500.00
本次发行股份数量上限（万股） 8,353.08
预计本次发行时间 2024 年 10 月
假设情形一：2024 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2023 年均同比增长 10%

项目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日/2024 年度
/2023 年度 本次发行前 本次发行后
归属于上市公司股东的净利润 8,164.26 8,980.68 8,980.68
（万元）
归属于上市公司股东的扣除非经 7,821.25 8,603.37 8,603.37
常性损益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.24 0.27 0.26
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.27 0.26
扣除非经常性损益后基本每股收 0.23 0.26 0.25
益（元/股）
扣除非经常损益后稀释每股收益 0.23 0.26 0.25
（元/股）
加权平均净资产收益率 4.19% 4.44% 4.27%
扣除非经常性损益的加权平均净 4.01% 4.26% 4.09%
资产收益率
假设情形二：2024 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2023 年均持平
归属于上市公司股东的净利润 8,164.26 8,164.26 8,164.26
（万元）
归属于上市公司股东的扣除非经 7,821.25 7,821.25 7,821.25
常性损益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.24 0.24 0.23
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.24 0.23
扣除非经常性损益后基本每股收 0.23 0.23 0.22
益（元/股）
扣除非非经常损益后稀释每股收 0.23 0.23 0.22
益（元/股）
加权平均净资产收益率 4.19% 4.05% 3.89%
扣除非经常性损益的加权平均净 4.01% 3.88% 3.73%
资产收益率
假设情形三：2024 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2023 年均同比下降 10%
归属于上市公司股东的净利润 8,164.26 7,347.83 7,347.83
（万元）
归属于上市公司股东的扣除非经 7,821.25 7,039.12 7,039.12
常性损益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.24 0.22 0.21
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.22 0.21
扣除非经常性损益后基本每股收 0.23 0.21 0.20
益（元/股）
扣除非非经常损益后稀释每股收 0.23 0.21 0.20
益（元/股）
加权平均净资产收益率 4.19% 3.65% 3.51%
扣除非经常性损益的加权平均净 4.01% 3.50% 3.36%
资产收益率

注：上述指标按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的相关规定进行计算。
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行募集资金到位后，公司股本、总资产及净资产规模将会相应增加，但因募投项目实施与产生预期效益尚需一定的周期，短期内公司的营业收入及盈利能力难以同步增长，导致公司摊薄后的即期每股收益和净资产收益率存在短期内下降的风险。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
公司在测算本次向特定对象发行股票对即期回报的摊薄影响过程中，对2024年扣除非经常性损益前、后归属于上市公司股东的净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。提请广大投资者注意。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
本次向特定对象发行股票的必要性和合理性详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《浙江震元股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司系一家综合类医药上市企业，经营业务涵盖医药流通、医药工业以及健康服务。公司本次发行募集资金投向全部围绕公司现有主营业务展开，在扣除发行费用后将用于“浙江震元生物科技有限公司生物定向合成年产 2400 吨组氨酸（盐酸组氨酸）、1000 吨左旋多巴、1000 吨酪氨酸等系列产品上虞产业化基地建设项目”以及“浙江震元制药有限公司原料药集聚提升项目”。是公司为顺应行业发展趋势而做出的重要布局，与公司主营业务高度相关，符合国家相关的产业政策及未来公司战略发展方向，有利于支持公司开拓主营业务，提升综合实力。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备情