金房能源:财务决算报告

金房能源集团股份有限公司
2023 年度财务决算报告
一、2023 年度公司财务报表的审计情况
公司 2023 年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：金房能源集团股份有限公司（以下简称“金房能源公司”）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了金房能源公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况，以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
（一）资产情况
单位：元
项目 2023 年 2022 年 变动幅度（%）
货币资金 774,699,482.58 687,925,592.43 12.61%
交易性金融资产 82,582,358.22 300,909,554.63 -72.56%
应收票据 1,394,037.60 499,000.00 179.37%
应收账款 339,062,760.32 283,166,836.93 19.74%
应收款项融资 2,500,000.00 0.00
预付款项 55,960,318.25 55,087,110.17 1.59%
其他应收款 7,131,082.59 8,430,041.86 -15.41%
存货 38,087,260.75 12,758,626.72 198.52%
合同资产 18,523,321.65 348,321.89 5217.87%
其他流动资产 4,069,550.84 8,876,102.55 -54.15%
流动资产合计 1,324,010,172.80 1,358,001,187.18 -2.50%
长期股权投资 10,852,501.84 10,925,034.14 -0.66%
其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00%
固定资产 303,356,679.27 309,448,304.62 -1.97%
在建工程 87,908,952.44 48,971,583.12 79.51%
使用权资产 2,158,433.82 487,341.52 342.90%
无形资产 91,115,104.89 82,991,400.07 9.79%
商誉 10,929,080.09 10,929,080.09 0.00%
长期待摊费用 65,444,083.62 73,197,703.25 -10.59%
递延所得税资产 11,324,430.04 4,725,714.54 139.63%

其他非流动资产 62,700,686.61 55,804,694.41 12.36%
非流动资产合计 646,789,952.62 598,480,855.76 8.07%
资产总计 1,970,800,125.42 1,956,482,042.94 0.73%
超过 30%增减变动的说明：
1.交易性金融资产 2023 年年末较去年减少 72.56%，主要原因系
投资理财确认的公允价值变动收益减少所致。
2.应收票据 2023 年年末较去年增加 179.37%，主要原因系并购
广州泰阳能源科技有限公司（以下简称“泰阳”）增加所致。
3.存货 2023 年年末较去年增加 198.52%，主要原因系并购泰阳
合同履约成本增加所致。
4.合同资产 2023 年年末较去年增加 5217.87%，主要原因系并购
泰阳工程及产品质保金增加所致。
5.其他流动资产 2023 年年末较去年减少 54.15%%，主要原因系
预交税金减少所致。
6.在建工程 2023 年年末较去年增加 79.51%，主要原因系节能改
造及新建供热项目所致。
7.使用权资产 2023 年年末较去年增加 342.90%，主要原因系并
购泰阳所致。
8.递延所得税资产 2023 年年末较去年增加 139.63%，主要原因
系理财公允价值变动计提递延所得税所致。
（二）负债情况
单位：元
项目 2023 年 2022 年 变动幅度（%）
应付账款 156,671,425.66 132,355,592.47 18.37%
合同负债 381,173,937.43 332,754,786.42 14.55%
应付职工薪酬 18,739,414.01 16,379,518.30 14.41%
应交税费 6,494,546.31 11,880,042.69 -45.33%
其他应付款 3,521,807.21 24,573,758.63 -85.67%

一年内到期的非流动负债 612,520.38 4,287,945.97 -85.72%
其他流动负债 7,700,749.46 450,848.19 1608.06%
流动负债合计 574,914,400.46 522,682,492.67 9.99%
长期借款 0.00 3,850,000.00 -100.00%
租赁负债 1,581,372.44 188,404.43 739.35%
预计负债 20,306,215.39 16,653,277.13 21.94%
递延收益 18,152,302.14 25,757,201.15 -29.53%
递延所得税负债 7,804,489.91 20,500,894.86 -61.93%
其他非流动负债 61,266,856.21 45,886,095.98 33.52%
非流动负债合计 109,111,236.09 112,835,873.55 -3.30%
负债合计 684,025,636.55 635,518,366.22 7.63%
超过 30%增减变动的说明：
1.应交税费 2023 年年末较去年减少 45.33%，主要原因系待转销
项税重分类所致。
2.其他应付款 2023 年年末较去年减少 85.67%，主要原因系往来
款结算增加所致。
3.一年内到期的非流动负债 2023 年年末较去年减少 85.72%，主
要原因系一年内到期的长期借款减少所致。
4.其他流动负债 2023 年年末较去年增加 1608.06%，主要原因系
待转销项税重分类所致。
5.长期借款 2023 年年末较去年减少 100%，主要原因系归还借款
所致。
6.租赁负债 2023 年年末较去年增加 739.35%，主要原因系并购
泰阳增加所致。
7.递延所得税负债 2023 年年末较去年减少 61.93%，主要原因系
递延所得税资产和负债要求净额列示互抵所致。
8.其他非流动负债 2023 年年末较去年增加 33.52%，主要原因系
工程建设款增加所致。
（三）股东权益情况

单位：元
项目 2023 年 2022 年 变动幅度（%）
股本 108,897,692.00 90,748,077.00 20.00%
资本公积 620,540,444.20 644,371,689.64 -3.70%
盈余公积 46,650,676.58 45,374,038.50 2.81%
未分配利润 444,906,933.77 483,871,968.46 -8.05%
归属于母公司所有者权益合计 1,220,995,746.55 1,264,365,773.60 -3.43%
少数股东权益 65,778,742.32 56,597,903.12 16.22%
所有者权益合计 1,286,774,488.87 1,320,963,676.72 -2.59%
（四）现金流量情况
单位：元
项目 2023 年 2022