易天股份:华林证券股份有限公司关于公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

华林证券股份有限公司
关于深圳市易天自动化设备股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见
华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”、“保荐机构”）作为深圳市易天自动化设备股份有限公司（以下简称“易天股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规的要求，对《深圳市易天自动化设备股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下：
一、易天股份内部控制自我评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部控制评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
二、易天股份内部控制自我评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定要求，以风险为导向，从实际经营管理的情况出发确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：深圳市易天自动化设备股份有限公司、全资子公司及控股子公司，纳入评价范围单位的资产总额和营业收入总额均分别占公
司合并财务报表资产总额和营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织结构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、固定资产、存货管理、生产与质量管理、预算管理。重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、采购业务、销售业务、研发管理、对外投资、对外担保及关联交易、财务报告、信息披露、合同管理、信息系统、内部监督等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）主要内部控制运行情况
1、组织架构
公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《深圳市易天自动化设备股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及上市公司其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理机构，设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督机构。公司根据权力机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡、权责明确的原则，建立健全了公司的法人治理结构。
公司已制定《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事会秘书工作制度》等公司治理相关制度，董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，促进治理结构优化及各司各就其职，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，积极有效地维护股东、管理层、员工以及利益相关方的根本利益。
报告期内，公司进一步完善治理结构，提升管理水平和运营效率，结合公
司实际情况及未来发展规划，于 2023 年 4 月 25 日召开了第三届董事会第四次会
议，审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司治理结构图如下，其中董事会下设董事会办
公室，审计委员会下设审计部，开展具体工作。

公司根据企业发展目标和战略规划设计组织结构，遵循不相容职务相分离的原则，合理设置职能部门，划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、 相互配合、相互制约、环环相扣的内部管控体系。
2、发展战略
董事会下设的战略委员会负责对公司长期发展战略以及影响公司发展的重大事项进行研究，针对公司不同阶段适时制订发展战略计划和目标，推进公司战略调整和转型升级进程。总经理办公室是公司战略规划具体执行机构，保证公司战略目标的实现。
公司将战略发展规划与年度经营目标、年度工作重点及年度预算相结合，采用先进的战略管理工具将年度目标分解细化到各战略执行单位，由各单位进一步分解、落实年度目标。确保战略规划落实和有效执行，保证了战略管理工作的科学性、有效性和及时性，推动了公司的持续健康稳定发展。
公司始终专注于技术创新战略，以“创新为魂”作为企业核心价值观，通过自主创新不断积累了多项行业内领先技术。在 LCD 显示设备、柔性 OLED 显示设备、VR/AR/MR 显示设备、Mini/MicroLED 设备及半导体专用设备等领域，拥有自主研发核心技术。公司先后荣获“国家级专精特新小巨人企业”、“国家级高新技术企业”、“广东省工业设计中心”、“广东省智能制造生态合作伙伴”、“深圳企业创新纪录”、“宝安区创新百强企业”等众多荣誉资质。公司作为国内为数不多的具备全自动平板显示器件生产设备研发和制造能力的企业之一，在行业内具有明显的技术和品牌优势。
公司重视构建生产数字化建设战略，打造数字化新质生产力，从经营市场到经营管理数据信息化，数据可视化，以数据影响决策，用信息化工具增强团队间
协作，提高经营效率，确保公司战略规划及经营目标的实现。
3、人力资源
人力资源管理以公司发展战略为目标，以人为本，系统制定人力资源规划，从组织与人才发展、薪酬福利与激励、学习与发展，全面提升人力资源管理水平。
在组织与人才发展方面，公司强化以客户为中心，提高内部协作效率，体系化推动组织建设与人才发展，促进公司各体系、各部门、各层级人才能力提升，强化责任结果导向的绩效文化，构建能打胜仗的管理、技术、专业人才梯队，形成敏捷、自育的组织。公司根据企业实际需求，进一步明确岗位定位，完善各类岗位的核心能力模型，完善人才库。
在薪酬福利与激励方面，结合公司效益与市场薪酬调查，进行定期调整，促使薪酬具备较强的市场竞争力。同时，公司通过绩效考评、晋升机制和激励机制等来激励员工，做到奖罚分明、合理有效，充分发挥员工的积极性和创造性。
在学习与发展方面，企业的竞争归根结底是人才的竞争，公司充分认识到员工岗位胜任能力的重要性。强化对员工的培训力度，不断提高和改善员工的工作绩效，使员工能更好的胜任更具挑战性的工作，为提升公司核心竞争力和实现公司发展战略提供了有力的人才保障。
4、社会责任
公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。实现企业与员工、企业与社会、员工与社会的健康和谐发展。
在员工权益保护方面，公司严格遵守《劳动法》等法律法规，遵循合法、公平、平等自愿的原则与员工签订书面劳动合同，依法进行劳动合同的变更、履行、和终止。公司依法为员工按时足额缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育等五险及住房公积金，同时公司还按照国家法律法规规定和标准为员工提供法定福利保障，以及多种额外福利，让员工享有体面工作和有质量的生活。
在员工关怀方面，公司持续优化员工关怀体系，努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀。公司为员工发放节日礼品、为员工举办生日活动、团建活动等。同时，公司为员工设立免费的独立食堂、员工宿舍等，解决员工日常生活需求；公司建立员工互帮互助机制，帮助因遭遇灾害、重大病症或其他原因造
在员工健康安全保护方面，公司为员工提供免费体检的福利，员工配备必要的劳动防护用品及保护设施。公司紧跟国务院安委办应急管理部启动的第 22 个全国安全生产月，开展安全生产月活动，积极排查安全隐患，保障生产安全及客户、员工的人身安全，增强员工安全意识。通过加强安全教育和培训等方式，把安全生产理念与行动落实到生产经营各环节。
在供应商、客户权益保护方面，公司一直秉承互惠共赢的合作理念，与客户和供应商建立深厚和长期良好的合作伙伴关系，充分尊重并保护客户和供应商的合法权益，推动更深层次的合作与发展，促进共同进步，实现互惠共赢。
5、企业文化
公司重视企业文化建设，通过建立共同的价值观念、行为准则和服务理念，把员工凝聚在企业周围，使员工具有使命感和责任感，自觉地把自己的智慧和力量汇聚到企业的使命和愿景上，把个人的行为统一于企业行为的共同方向上， 从而凝结成推动企业发展的巨大动力，全面提升了员工队伍的凝聚力和战斗力。
经过多年的运作，公司建立了符合自身发展的企业文化理念体系，以“聚焦客户的业务需求，为客户提供有竞争力的整体设备解决方案”为使命，以“成为全球最好的专用设备提供商”为愿景，以“客户为先、诚信为本、创新为魂、团队协作”为核心价值观，以“永远做最好的设备”为口号，通过企业文化，助力各部门组织发挥出巨大力量，形成了完整而独特的企业文化理念体系，为公司和个人的可持续发展奠定基础。
6、资金活动与担保管理
公司高度重视资金运营过程的管理，制定了《资金预算管理流程》《资金调度相关审批流程》和《现金及票据管理制度》等制度，加强资金管理，严格控制资金的收支条件、程序和审批权限，确保公司资金活动的安全、完整、有效，保证公司正常组织资金活动，防控资金风险，提高资金使用效率。
对于募集资金的管理，公司依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等国家相关法律法规并结合公司具体情况制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、变更、管理和监督等活动进行了严格的要求。

公司定制了《对外担保管理制度》，规范了担保业务的申请审核和审批流程，明确了担保风险的评估规定、担保合同的审查以及对担保业务过程的监督检查、担保信息的披露等，从制度上防范了担保业务中存在的风险。
7、采购业务
公司设置供应链管理中心，加强了集团采购优势。为快速响应市场需求，提升协同运营效率，针对供应链核心问题，公司全面梳理供应商管理制度，建立供应商的绩效评价体系，加强供应商体系建设。启动供应商辅导会议机制，协助供应商分析和改善物料品质，推动供应商建立品质保证系统，保证原材料质量的稳定。同时，公司进行战略性系统设计与规划，优化供应链体系与结构，提升整个供应链体系的灵活性和适应能力，进一步提高仓储管理及配送效率，为建立科学完善的仓储和配送模式奠定基础。
公司强化采购业务岗位的权限精细化与信息化管控，清晰界定各级采购的权限和职责范围，不断完善业务数据保护机制，强化采购业务控制基础，从岗位、职责、权限方面降低各类风险；建立了供应商资源管理系统与采购管理程序，规范了采购各个环节的职责和审批权限，有效防范采购环节存在的风险，保证采购工作顺利开展。
8、固定资产管理
公司对固定资产进行分类管理，制定了包括《固定资产管理制度》《行政资产管理制度》和《IT 资产管理制度》等在内的管理制度，对固定资产购置、验收、保管、评估、清查、处置等主要环节进行了有效的控制，提高了固定资产使用效率，保障固定资产安全完整。
9、存货管理
公司对存货进行严格管理，制定了《原材料检验流程》《来料异常处理流程》《物料入库流程》《物料出库流程》《资产管理部盘点流程》《设计变更应退物料处理流程》《物料报废处理流程》和《仓库管理制度》等流程、制度，对存货的验收、出入库、仓储管理、盘点、报废等方面做了明确的规定。确保存货管理工作规范有序，保证公司财产安全。
公司在实际业务操作中严格按照各项制度执行，定期实地盘点实物，保证账账、账实、账表相符；定期对存货状态进行评估，对于存在减值现象的存货计提
存货跌价准备，出具报告并制定相应处置方案，保证账实相符。