勘设股份:勘设股份关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

证券代码：603458 证券简称：勘设股份 公告编号：2024-025
贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、前期会计差错更正概述
（一）前期会计差错更正事项的主要原因
贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到中国证券监督管理委员会贵州监管局《行政监管措施决定书》（〔2024〕7号，以下简称“《决定书》”），指出公司 2022 年、2023 年在确认部分业务收入成本时存在跨期，导致公司 2022 年年报、2023 年半年报信息披露不准确的情况。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《勘设股份关于公司及相关人员收到中国证券监督管理委员贵州监管局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-016）。
根据《决定书》所认定的情况，公司对相关年度财务报告数据进行了严格自查，并针对《决定书》中涉及的事项进行相关整改工作。按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定和要求，公司以《决定书》为依据，结合公司自查情况，对前期会计差错采用追溯重述法进行更正。
（二）表决和审议情况
公司于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会
第十三次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整》的议案，同意公司根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更或差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，对公司前期会计差错进行更正。本议案无需提交公司股东大会审议。
本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正追溯调整后不会导致公司已
披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变。
二、会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响
（一）对合并资产负债表、合并利润表的影响
公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正，相应对 2022 年度和2023 年第一季度、2023 年半年度、2023 年第三季度合并财务报表进行了追溯调整，追溯调整对合并财务报表相关科目的影响具体如下：
1.对 2022 年度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元 币种：人民币
受影响的比较期间报表项 更正前金额 更正金额 更正后金额
目名称
资产负债表项目
应付账款 1,225,566,387.55 9,447,079.81 1,235,013,467.36
应交税费 131,256,312.57 -1,417,061.97 129,839,250.60
流动负债合计 3,750,452,733.07 8,030,017.84 3,758,482,750.91
负债合计 4,069,347,711.20 8,030,017.84 4,077,377,729.04
盈余公积 221,418,969.78 -803,001.78 220,615,968.00
未分配利润 2,049,913,253.06 -7,227,016.06 2,042,686,237.00
归属于母公司所有者权益 3,361,914,009.75 -8,030,017.84 3,353,883,991.91
（或股东权益）合计
所有者权益（或股东权益） 3,431,689,472.08 -8,030,017.84 3,423,659,454.24
合计
利润表项目
营业成本 1,426,998,716.49 9,447,079.81 1,436,445,796.30
营业利润 202,883,393.07 -9,447,079.81 193,436,313.26
利润总额 202,260,528.84 -9,447,079.81 192,813,449.03
所得税费用 22,443,846.04 -1,417,061.97 21,026,784.07
净利润 179,816,682.80 -8,030,017.84 171,786,664.96
归属于母公司股东的净利 170,135,239.94 -8,030,017.84 162,105,222.10
润
归属于母公司所有者的综 168,207,388.23 -8,030,017.84 160,177,370.39
合收益总额
基本每股收益(元/股) 0.54 -0.02 0.52
稀释每股收益(元/股) 0.54 -0.02 0.52
2.对 2023 年第一季度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元 币种：人民币
受影响的比较期间报表项目 更正前金额 更正金额 更正后金额
名称
资产负债表项目
盈余公积 221,418,969.78 -803,001.78 220,615,968.00
未分配利润 2,073,771,455.17 803,001.78 2,074,574,456.95
利润表项目
营业成本 270,612,228.55 -9,447,079.81 261,165,148.74
营业利润 30,678,343.77 9,447,079.81 40,125,423.58
利润总额 30,676,103.41 9,447,079.81 40,123,183.22
所得税费用 8,237,341.50 1,417,061.97 9,654,403.47
净利润 22,438,761.91 8,030,017.84 30,468,779.75
归属于母公司股东的净利润 23,858,202.11 8,030,017.84 31,888,219.95
归属于母公司所有者的综合 25,401,140.85 8,030,017.84 33,431,158.69
收益总额
基本每股收益(元/股) 0.08 0.02 0.1
稀释每股收益(元/股) 0.08 0.02 0.1
3.对 2023 年半年度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元 币种：人民币
受影响的比较期间报表项目 更正前金额 更正金额 更正后金额
名称
资产负债表项目
盈余公积 221,418,969.78 -803,001.78 220,615,968.00
未分配利润 2,061,324,484.60 803,001.78 2,062,127,486.38
利润表项目
营业成本 712,081,347.95 -9,447,079.81 702,634,268.14
营业利润 70,657,153.29 9,447,079.81 80,104,233.10
利润总额 70,811,679.86 9,447,079.81 80,258,759.67
所得税费用 9,999,432.50 1,417,061.97 11,416,494.47
净利润 60,812,247.36 8,030,017.84 68,842,265.20
归属于母公司股东的净利润 62,156,366.60 8,030,017.84 70,186,384.44
归属于母公司所有者的综合 62,307,828.26 8,030,017.84 70,337,846.10
收益总额
基本每股收益(元/股) 0.20 0.03 0.23
稀释每股收益(元/股) 0.20 0.03 0.23
4.对 2023 年第三季度合并资产负债表、合并利润表的影响：
单位：元 币种：人民币
受影响的比较期间报表项目 更正前金额 更正金额 更正后金额
名称
资产负债表项目

盈余公积 221,418,969.78 -803,001.78 220,615,968.00
未分配利润 2,067,772,561.89 803,001.78 2,068,575,563.67
利润表项目
营业成本 924,699,818.96 -9,447,079.81 915,252,739.15
营业利润 76,122,008.97 9,447,079.81 85,569,088.78
利润总额 76,062,785.04 9,447,079.81 85,509,864.85
所得税费用 10,517,382.58 1,417,061.97 11