江南水务:江南水务2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于江苏江南水务股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：江苏江南水务股份有限公司
审计单位：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：86 (510)68798988

关于江苏江南水务股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
苏公W[2024]E1202号
江苏江南水务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了江苏江南水务股份有限公司（以下简称江南水务公司）财务报表，包括 2023年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及
相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 23 日出具了苏公 W[2024]A580 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员 会、中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》的要求，江南水务公司编制了本专项说明所附的江苏江南水务公司股份有 限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、准确、合法及完整是江南水务公司管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与我们审计江南水务公司 2023 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 江南水务公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的关联交易有关的审计程序外，我们并 未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解江南水务公司 2023 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供江南水务公司 2023 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他用
途。
（此页无正文，为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）关于江苏江南水务股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明之盖章页）
公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师
中国·无锡 2024年 4 月 23日
附表 2
关于江苏江南水务股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度 2023 年度
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2023 年期 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成
占用 名称 公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资金 原因 占用性质
系 计科目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 余额
息)
现控股股东、
实际控制人及
其附属企业
小计 / / / / /
前控股股东、
实际控制人及
其附属企业
小计 / / / / /
其他关联方及
其附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期
其他关联资金 资金往来方名 往来方与上市 核算的会 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资金 往来形成 往来性质
往来 称 公司的关系 计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 余额 原因
（不含利 （如有）

息）
江阴澄路建设 控股股东、实 其他反映 提供工程 经营性往
控股股东、实 有限公司 际控制人的附 占用实质 3,909.78 3,909.78 安装未到 来
际控制人及其 属企业 科目 付款节点
附属企业 江阴交通产业 控股股东、实 其他反映 提供工程 经营性往
集团有限公司 际控制人的附 占用实质 1,555.25 1,263.76 291.49 安装未到 来
属企业 科目 付款节点
江阴清源管网 子公司及其控 其他反映 非经营性
工程有限公司 制的法人 占用实质 60,812.50 2,958.33 8,770.83 55,000.00 借款 往来
科目
江阴市恒通排 子公司及其控 其他反映 非经营性
上市公司的子 水设施管理有 制的法人 占用实质 1,200.00 1,200.00 借款 往来
公司及其附属 限公司 科目
企业 江阴高源管网 子公司及其控 其他反映 非经营性
工程有限公司 制的法人 占用实质 25,000.00 2,500.00 22,500.00 借款 往来
科目
江阴高源管网 子公司及其控 其他应收 300.00 300.00 借款 非经营性
工程有限公司 制的法人 款 往来
关联自然人
其他关联方及 江苏澄水物联 联营企业 应收账款 6.00 6.00 产品销售 经营性往
其附属企业 科技有限公司 来
总计 / / / 87,312.50 5,471.03 2,958.33 12,834.59 82,907.27 / /