厦钨新能:关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：厦门厦钨新能源材料股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+8610 8566 5588

关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第 351A005569号
厦门厦钨新能源材料股份有限公司全体股东：
我们接受厦门厦钨新能源材料股份有限公司（以下简称“厦钨新能公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了厦钨新能公司 2023 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第351A008170号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，厦钨新能公司编制了本专项说明所附的厦门厦钨新能源材料股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是厦钨新能公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计厦钨新能公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对厦钨新能公司实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度厦钨新能公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
附表 2
关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 市公司的关 核算的会 初占用资金 占用累计发 占用资金 偿还累计发 末占用资金 占用形成 占用性
用 名称 联关系 计科目 余额 生金额(不 的利息 生金额 余额 原因 质
含利息) (如有)
现控股股东、实 非经营
际控制人及其附 性占用
属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营
际控制人及其附 性占用
属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
非经营
其他关联方及其 性占用
附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成 往来性
来 名称 市公司的关 核算的会 初往来资金 往来累计发 往来资金 偿还累计发 末往来资金 原因 质
系 计科目 余额 生金额（不 的利息 生金额 余额

含利息） （如有）
厦门钨业股 母公司 预付款项 0.00 62.83 62.83 0.00 租赁费 经营性
份有限公司 往来
厦门钨业股 母公司 应收账款 1,000.04 598.94 1,531.59 67.39 货款及租 经营性
份有限公司 赁费 往来
厦门钨业股 母公司 其他应收 0.00 6,672.42 6,672.42 0.00 代付电费 经营性
份有限公司 款 及费用 往来
福建省金龙 母公司的子 经营性
稀土股份有 公司 应收账款 0.00 34.94 22.38 12.56 货款 往来
限公司
三明市稀土 母公司的子 经营性
开发有限公 公司 应收账款 0.00 0.14 0.14 0.00 电费 往来
司
厦门欧斯拓 母公司的子 经营性
控股股东、实际 科技有限公 公