新点软件:国泰君安证券股份有限公司关于国泰新点软件股份有限公司2023年度募集资金存放和实际使用情况的专项核查意见

国泰君安证券股份有限公司
关于国泰新点软件股份有限公司
2023年度募集资金存放和实际使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为国泰新点软件股份有限公司（以下简称“新点软件”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《科创板上市规则》”）、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对新点软件2023年度募集资金的存放和实际使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意国泰新点软件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3092号），公司于2021年11月向社会公众公开发行人民币普通股（A股）8,250.00万股，每股发行价为人民币48.49元，募集资金总额为人民币400,042.50万元，扣除与发行费用人民币17,315.68万元（不含增值税），公司实际募集资金净额为人民币382,726.82万元。以上募集资金经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具天职业字[2021]第43391号验资报告。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金人民币263,609.42万元，其中以前年度累计使用募集资金182,796.21万元，2023年度使用募集资金80,813.21万元，募集资金专户余额为7,501.21万元。具体情况如下：

单位：万元
项目 金额
2021 年 11 月 12 日实际到账的募集资金 385,701.67
减：募投项目直接投入金额 164,669.39
减：自筹资金预先投入置换金额 46,220.55
其中：置换预先投入募投项目金额 43,340.03
置换发行费金额 2,880.52
减：超募资金永久补充流动资金金额 55,600.00
减：支付剩余发行费用 94.34
减：部分募投项目结项节余资金永久补充流动资金 259.70
减：闲置募集资金购买银行理财产品 123,612.75
减：手续费支出 1.20
加：闲置募集资金购买银行理财产品投资收益及利息收入 12,257.46
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 7,501.21
注：2021 年 11 月 12 日实际到账的募集资金人民币 385,701.67 万元，包括尚未支付的发行
费用人民币 2,974.86 元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及《公司章程》的规定，制定了《国泰新点软件股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、用途变更、管理与监督等做出了明确的规定。
（二）募集资金三方、四方监管协议情况
为规范公司募集资金管理和使用，维护投资者权益，公司依照规定开设了募集资金专项账户，对募集资金进行专户存储，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；与实施募投项目的子公司、保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
上述募集资金三方、四方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格按照协议的具体要求履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：万元
开户银行 银行账号 余额 备注
8010188812689 2,655.26 2024/2/6
已销户
8010188812692 3.00
8010188812690 1,296.74
江苏张家港农村商业 8010188812688 - 已销户
银行股份有限公司 8010188812686 - 已销户
8010188812687 2.94 2024/2/6
已销户
8010188812682 - 已销户
8010188812683 1.13 2024/2/6
已销户
10525801040069152 46.89
中国农业银行股份有 10525801040069079 8.29
限公司张家港分行
10525801040069038 1.93
32250198623600002698 33.32
32250198623600002700 824.60 2024/2/27
中国建设银行股份有 已销户
限公司张家港分行 32250198623600002702 3.46 2024/2/27
已销户
32250198623600002699 6.22 2024/2/27
已销户
75120122000461955 1,998.40 2024/1/30
已销户
宁波银行股份有限公 75120122000462905 77.52
司张家港支行 75120122000461328 2.31
75120122000461119 3.01 2024/1/30
已销户
南京银行股份有限公 0901240000005112 1.91
司苏州分行 0901200000005114 143.44

开户银行 银行账号 余额 备注
0901250000005121 7.44
上海浦东发展银行张 89110078801600002006 154.48
家港支行 89110078801400002007 228.93
合计 7,501.21
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
公司2023年度募集资金实际使用情况对照表详见“附表：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至2023年12月31日，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月