凯德石英:审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告

证券代码：835179 证券简称：凯德石英 公告编号：2024-043
北京凯德石英股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年度审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2013 年 12 月 10 日成立，注册地址
为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席
合伙人为肖厚发。截止 2023 年末，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）拥有
合伙人 179 人、注册会计师 1395 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会
计师 745 名。2022 年度上市公司审计客户 366 家，实现收入总额 42,888.06
万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备 制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制 造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延 加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建 筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业等多个行业。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2023 年 4 月 10 日，公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事
会第十二次会议，审议通过了《关于拟续聘 2023 年度审计机构的议案》，公
司拟继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2023 年度审计机构， 公司董事会在审议该议案前，已取得独立董事张娜、崔保国、刘志弘对该议
案的事前认可，公司独立董事对本项议案发表了同意的独立意见。
2023 年 5 月 9 日，公司召开 2022 年年度股东大会审议通过了上述议
案。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计 师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业 务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核 查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司
审计工作的要求。2024 年 4 月 7 日，审计委员会审议通过《关于拟续聘 2024
年度会计师事务所的议案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2024 年度审计机构，并提交董事会审议。
（二）2023 年 12 月 25 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计
师及项目经理进行审前沟通，对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务 所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等 相关事项进行了沟通。
（三）2024 年 3 月 29 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师
及项目经理进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本情况、审定后基本数据、 初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
（四）2024 年 4 月 7 日，公司召开审计委员会，审议通过公司 2023 年年
度报告及摘要、2023 年度审计报告、2023 年度财务决算报告、2023 年度内部 控制自我评价报告等议案，并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、北京证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所
进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在公司2023 年年度报告的审计工作中，能够坚持以公允、客观的态度进行独立审计，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
北京凯德石英股份有限公司
董事会审计委员会
2024 年 4 月 8 日