华研精机:财通证券股份有限公司关于广州华研精密机械股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

财通证券股份有限公司
关于广州华研精密机械股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保荐人”）作为广州华研精密机械股份有限公司（以下简称“华研精机”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作（2023 年 12 月修订）》等相关规定履行持续督导职责，对华研精机 2023 年度
募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州华研精密机械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3220 号）批复，公司首次公开发
行人民币普通股（A 股）3,000 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 26.17
元，募集资金总额人民币 78,510.00 万元，扣除承销和保荐费用 8,062.71 万元后
的募集资金为 70,447.29 万元，已由主承销商财通证券于 2021 年 12 月 10 日汇入
公司募集资金监管账户。另减除预付保荐费、申报会计师费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,731.89 万元后，实际募集资金净额为人民币 67,715.40 万元。上述募集资金已全部到账，天健会计师事务所
（特殊普通合伙）已于 2021 年 12 月 10 日对公司首次公开发行股票的资金到位
情况进行了审验，并出具了“天健验﹝2021﹞1-111 号”《验资报告》。
公司已对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》，严格按照三方监管协议的规定使用募集资金。

（二）募集资金使用及结余情况
单位：人民币万元
项目 序号 金额
扣除保荐及承销费后的募集资金 A 70,447.29
项目投入 B1 5,527.79
手续费支出 B2 1.71
截至期初累计发生 利息收入净额 B3 1,051.80
额
置换预付与发行权益
性证券直接相关的外 B4 2,731.89
部费用
项目投入 C1 14,684.74
手续费支出 C2 1.36
本期发生额 利息收入净额 C3 1,359.31
置换预付与发行权益
性证券直接相关的外 C4 -
部费用
项目投入 D1=B1+C1 20,212.53
手续费支出 D2=B2+C2 3.07
截至期末累计发生 利息收入净额 D3=B3+C3 2,411.11
额
置换预付与发行权益
性证券直接相关的外 D4=B4+C4 2,731.89
部费用
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3-D4 49,910.91
实际结余募集资金 F 49,910.91
差异 G=E-F -
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州华研精密机械股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人财通证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司广州新塘支行、招商银行股份有限公司广州环市东路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 募集资金余额 备注
中国工商银行股份有限公司 3602886629100205470 49,161,962.81 募集资金专户
广州增城开发区支行
中国工商银行股份有限公司 3602886629100205594 29,986,320.10 募集资金专户
广州增城开发区支行
招商银行股份有限公司广州 999016776910908 30,864,272.82 募集资金专户
环市东路支行
招商银行股份有限公司广州 999016776910618 119,096,521.51 募集资金专户
环市东路支行
小计 229,109,077.24
中国工商银行股份有限公司 3602886614000002952 120,000,000.00 定期存款账户
广州增城开发区支行
粤开证券股份有限公司 000039 50,000,000.00 募集资金现金管理
专户
中信证券股份有限公司 887032000076 100,000,000.00 募集资金现金管理
专户
小计 270,000,000.00
总计 499,109,077.24
三、2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况详见附表 1：募集资金使
用情况对照表。

（二）超额募集资金的使用情况
公司于 2023 年 3 月 6 日召开了第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关
于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。公司超募资
金金额为 37,108.61 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，超募资金除进行现金管理
27,000.00 万元外尚余资金 10,108.61 万元。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
根据 2022 年 4 月 18 日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于使用募集
资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司对募投项目的置换资金为 112.50 万元，对已支付发行费用的自筹资金置换金额为2,731.89 万元。
根据 2023 年 9 月 27 日公司第二届董事会第十四次会议通过的《关于使用自
有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，公司在本报告期内使用自有资金支付募投项目增值税及关税，对募投项目的置换资金为 1,001.06万元。
（四）募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（五）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1、募集资金项目中有 3,096.13 万元用于补充流动资金，对于该部分资金无
法单独对其核算效益；
2、研发中心建设项目系通过引进先进的软硬件设备，吸引专业人才，并进行产品研发和进一步优化升级，提升公司各类产品的生产效率和性能，建立数据库和搭建信息化平台，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目实施地点变更情况
根据 2022 年 4 月 18 日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分
生产运营效率，公司拟将募投项目之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施地点由“广东省广州市黄埔区开创大道 718 号”变更为“广东省广州市增城区新塘镇创立路 6 号”。
（二）募集资金投资项目实施方式调整情况
根据 2022 年 4 月 18 日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分
募投项目实施地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟将募投项目之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施方式由“旧厂房改建”变更为“利用现有厂房和新建厂房”。
根据 2022 年 8 月 25 日公司第二届董事会第八次会议通过的《关于募投项目
延期及变更部分募