双汇发展:关于河南双汇集团财务有限公司2023年度风险持续评估报告

河南双汇投资发展股份有限公司
关于河南双汇集团财务有限公司 2023 年度
风险持续评估报告
一、基本情况
河南双汇集团财务有限公司（以下简称财务公司）是经原中国银行业监督管
理委员会批准设立，具有独立法人资格的非银行金融机构。2016 年 2 月 6 日经
原中国银监会批复筹建，2016 年 6 月 13 日经原河南银监局批准开业。
目前，财务公司注册资本为 20 亿元人民币，河南双汇投资发展股份有限公
司（以下简称双汇发展）持有财务公司 100%股权。
财务公司注册地址：河南省漯河市城乡一体化示范区牡丹江路288号26层，法定代表人：刘松涛，金融许可证机构编码：L0242H341110001，统一社会信用代码：91411100MA3XATGR9E。
财务公司经营范围：企业集团财务公司服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
二、风险管理情况
（一）风险控制环境
财务公司按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）和《河南双汇集团财务有限公司章程》的规定设立了由股东、董事会、监事会和经营层为主体的公司治理架构，并对股东、董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会两个专业委员会，董事由双汇发展高层专业管理人员及外聘专家担任，保证了董事会人员组成
的规范性、专业性和独立性，能够按照《公司法》的要求，各司其职，各尽其能，通力合作，共促发展。
财务公司治理结构健全，管理运作规范，能够保证公司健康稳健运行。
（二）风险识别与评估
董事会下设风险管理委员会，专门负责研究并制定财务公司风险管理政策，定期对风险状况、风险管控水平进行分析和评估，提出建议，并向董事会报告。
财务公司建立了较为完善的授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。
（三）主要业务管控情况
1．结算业务
财务公司根据监管法规及业务需要，制定了《河南双汇集团财务有限公司结算业务管理办法》《河南双汇集团财务有限公司资金收付管理规定》等制度，定岗定责，每个环节均有双人进行复核，特别是在资金上收下拨过程中，制定了严格的审批流程，确保资金安全、不出风险。
财务公司依托“汇融通”资金结算系统，对成员单位相关业务操作进行控制，系统中定岗定责、责任到人、分工明确；建立了严格的授权审批流程，成员单位提交的每一笔结算指令，均需严格审核把关，保证资金安全。同时，财务公司积极为成员单位提供账户核对等金融服务。
财务公司严格按照监管部门的规定开展业务，保障成员单位资金安全，维护当事人的合法权益。
2．信贷管理
财务公司严格执行信贷政策，落实授信管理各项要求，根据成员单位资金需求，结合财务公司资金状况，确定客户授信额度，并严格在授信额度内办理信贷业务，严控风险。财务公司对信贷业务制定了《河南双汇集团财务有限公司信贷
政策》《河南双汇集团财务有限公司自营贷款业务管理办法》《河南双汇集团财务有限公司成员单位产品的买方信贷业务管理办法》等制度，保证各项业务开展有法可依、有章可循。
财务公司信贷业务严格执行“三查制度”：贷前调查、贷中审查、贷后检查。信贷业务经风险管理部审查、逐级审批后，方可办理放款。同时，财务公司积极加强贷后管理，关注借款单位的经营情况和财务情况，确保资金安全。
3．信息系统
财务公司信息系统服务器及客户端均安装了正版防病毒、防火墙软件，用户登录及关键业务操作均进行身份认证、数字签名、电子签章、传输加密、日志记录，建立了应急预案，确保系统正常、安全运行。
财务公司已与工、农、中、建、交、邮等 8 家银行核心业务系统对接，采用
专线直联方式，保证了数据传输的安全与高效。
4．内控制度
财务公司根据监管政策和业务发展需要，建立了涵盖公司治理、计划财务、资金结算、信贷管理、投资业务、信息科技、人力资源、综合管理、风险管理、征信管理和合规审计等 11 大类 198 项标准化管理制度，有效促进了公司业务规范发展。
5．审计监督
财务公司审计部负责公司内部审计业务，审核评价公司各项政策、程序和操作流程的合规性，通过合规检查、审查的方式评估合规风险，向管理层提出意见和建议。财务公司建立了《河南双汇集团财务有限公司内部审计章程》《河南双汇集团财务有限公司内部审计管理办法》等制度，明确了审计部及审计人员的职责和权限、内部审计的工作内容和程序。
2023 年，财务公司审计部对公司 2022 年度经营情况进行了审计。经审计，
财务公司根据监管要求和公司管理需要，建立了健全的公司治理架构，构建了完
善的内部控制体系，制定了适应业务开展的内控制度，能够满足未来业务发展需要。
（四）风险管理总体评价
财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指标符合监管要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。
三、经营管理情况
（一）经营情况
截至 2023 年 12 月 31 日，财务公司资产总额 932,028.50 万元，其中贷款余
额 484,005.40 万元；负债总额 698,120.10 万元，其中存款余额 691,481.83 万元；
所有者权益 233,908.40 万元，其中实收资本 200,000.00 万元；利润总额 20,166.35
万元，净利润 15,123.25 万元。
（二）管理情况
财务公司以“立足集团、服务集团”为经营宗旨，严格执行金融监管政策法规，加强内部管理，依法合规经营，有效防范风险，实现稳健发展。截至 2023 年 12月 31 日，财务公司各项业务运营正常，未出现风险事件。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2023 年 12 月 31 日，财务
公司监管指标均符合监管要求：
序号 监管指标要求 财务公司数据
1 资本充足率不低于 10.5% 34.50%
2 流动性比例不得低于 25% 33.73%
3 贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的 80% 54.29%
4 集团外负债总额不得超过资本净额的 100% 0
5 票据承兑余额不得超过资产总额的 15% 0

序号 监管指标要求 财务公司数据
6 票据承兑余额不得高于存放同业余额的 3 倍 0
7 票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额的 100% 0
8 承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的 10% 0
9 投资总额不得高于资本净额的 70% 0
10 固定资产净额不得高于资本净额的 20% 0.05%
四、关联方在财务公司的存贷情况
2023 年，财务公司向关联方提供的存贷款等金融服务，严格按照《金融服
务协议》的约定执行。截至 2023 年 12 月 31 日，关联方在财务公司存款余额为
14,042.65 元，贷款余额为 0，报告期内支付关联方存款利息 52.93 元，收取关联方贷款利息及手续费为 1,283.02 元。
五、双汇发展在财务公司的存贷情况
截至 2023 年 12 月 31 日，双汇发展在财务公司的存款余额为 817,602,605.01
元，占其在财务公司和银行存款期末余额总额的比例为 45.27%；双汇发展在财务公司的贷款余额为 0。（上述数据为双汇发展母公司口径）
双汇发展持有财务公司 100%股权，在财务公司存款的安全性和流动性良好，
存、贷款比例合理，资金收支整体安排不会影响双汇发展的正常生产经营。
六、风险评估意见
基于以上分析与判断，双汇发展认为：
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；
（二）财务公司不存在违反《企业集团财务公司管理办法》的情形，财务公司各项监管指标符合监管要求；

（三）财务公司能够严格按照监管要求合规经营，在风险管理方面不存在重大缺陷；关联方与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前不存在风险。
河南双汇投资发展股份有限公司
董事会
2024 年 3 月 23 日