金马游乐:前次募集资金使用情况鉴证报告

广东金马游乐股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告
公司前次募集资金使用情况报告 1-5
前次募集资金使用情况对照表 6-7

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字（2026）第 442C000256 号
广东金马游乐股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东金马游乐股份有限公司（以下简称金马游乐公司）
截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情
况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是金马游乐公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对金马游乐公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合金马游乐公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，金马游乐公司董事会编制的截至 2025 年 9 月 30 日的前次募
集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定，如实反映了金马游乐公司前次募集资金使用情况。

本报告仅供金马游乐公司本次向中国证券监督管理部门申请非公开发行 股票时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年一月二十日

广东金马游乐股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据《监管规则适用指引——发行类第 7 号》等相关规定，广东金马游乐股
份有限公司（以下简称“公司”）编制了截至 2025 年 9 月 30 日止的《前次募集资
金使用情况报告》，具体情况如下：
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东金马游乐股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2879 号）同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股 15,988,372 股，每股发行价格为人民币 17.20 元/股，募集资金总额为人民币 274,999,998.40 元，扣除各项发行费用人民币7,743,455.13 元（不含税），实际募集资金净额为人民币 267,256,543.27 元。前次募集资金为人民币 267,256,543.27 元，由主承销商民生证券股份有限公司
于 2023 年 7 月 10 日汇入公司在交通银行股份有限公司中山华桂支行开立的募
集资金专用账户（账号：484601200013001055510）。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对截至 2023 年 7 月 10 日公司本次向
特定对象发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（致同验字（2023）第 442C000329 号）。作为募集资金投资项目实施主体的公司及子公司均已开立了募集资金专用账户，并按要求分项存管募集资金。公司对募集资金采取专户存储制度，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行签订了募集资金三方监管协议。
截至 2025 年 9 月 30 日，作为募集资金投资项目实施主体的公司及下属子
公司已累计投入向特定对象发行股票募集资金 22,187.92 万元（其中：以前年度已使用 17,327.63 万元，本年度使用 4,860.29 万元），累计收到的银行存款利息和理财收益净额为 588.62 万元（其中：以前年度收到的银行存款利息和理财收益净额为 502.26 万元，本年度收到的银行存款利息和理财收益净额为 86.36
万元）。截至 2025 年 9 月 30 日，募集资金余额合计为 5,126.35 万元。具体情
况如下：

单位：万元
项目 金额
募集资金总额 27,500.00
减：保荐承销费用 596.70
募集资金初始金额 26,903.30
减：其他发行费 177.65
募集资金净额 26,725.65
减：报告期末募投项目所使用的募集资金累计金额 22,187.92
其中：以前年度金额 17,327.63
本年度金额 4,860.29
加：利息及理财收益扣除手续费后余额 588.62
截止 2025 年 9 月 30 日募集资金余额 5,126.35
其中：募集资金专户活期余额 426.35
现金管理尚未到期余额 4,700.00
二、前次募集资金的存放情况
截至 2025 年 9 月 30 日，前次募集资金的存放情况如下：
单位：万元
账户名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日余额 备注
广东金马游乐股 交通银行股份有限公 48460120001300105551 88.87 活期
份有限公司 司中山华桂支行 0 26,903.30
4,700.00 现金管理
武汉市金马游乐 中国农业银行股份有 44312101040023797 0.00 337.48 活期
设备有限公司 限公司中山东区支行
合计 26,903.30 5,126.35 -
三、前次募集资金实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附表一：《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
前次募集资金实际投资项目不存在变更情况。
说明
截至 2025 年 9 月 30 日，前次募集资金投资项目尚未结项，实际投资总额
尚未确定。尚未使用的前次募集资金余额为 4,537.73 万元（不含募集资金利息收入扣除手续费净额），占前次募集资金总额的 16.50%，未使用完毕的原因为募集资金承诺投资项目尚未达到预定可使用状态日期，剩余资金将根据项目投资计划有序使用。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1.截至 2025 年 9 月 30 日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让情
况。
2.前次募集资金投资项目先期投入及置换情况如下：
为保证募集资金投资项目的实施进度，向特定对象发行股票募集资金到位前，公司根据募投项目建设需要，以自筹资金预先投入 1,824.58 万元用于项目建设，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了专项审核并出具了《关于广东金马游乐股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目情况鉴证报告》（致同专字（