川金诺:世纪证券有限责任公司关于昆明川金诺化工股份有限公司2025年度持续督导定期现场检查报告

世纪证券有限责任公司
关于昆明川金诺化工股份有限公司
2025年持续督导定期现场检查报告
保荐机构名称：世纪证券有限责任公司 被保荐公司简称：川金诺
（股票代码：300505）
保荐代表人姓名：赵宇 联系电话：0755-83199599
保荐代表人姓名：彭俊 联系电话：0755-83199599
现场检查人员姓名：彭俊、何泽
现场检查对应期间：2025年度
现场检查时间：2025年12月24日至12月25日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）对上市公司高级管理人员进行访谈；
（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议
决议、公告等；
（3）查阅公司章程和各项规章制度；
（4）实地查看公司主要管理场所。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人
员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保 √
存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名 √
确认
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部
门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职 √
责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应 √
程序和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是 √
否履行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是 √
否独立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业 √
竞争
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司最新现行的内部审计制度；
（2）查阅内部审计部门资料，包括任职人员名单、内部审计制度等，查阅审计委员会资料，包
括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；
（3）查阅内部审计工作计划、内部审计工作报告等
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内 √
部审计部门
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度 √
并设立内部审计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合 √
规
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审 √
议内部审计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次 √
内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报
告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审 √
计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存 √
放与使用情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束按时向 √
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后按时 √
向审计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提 √
交一次内部控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等 √
事项是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件；
（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决
议、公告等；
（3）查阅投资者来访的记录资料等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得 √
重要进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否 √
符合公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易
网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和
执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司最新现行的公司章程、关联交易、对外担保等相关制度，检查关联交易情况； （2）查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查阅审议关联交易、对外担保的董
事会、监事会、股东会资料和信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关
联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资 √
源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的 √
情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的 √
信息披露义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信 √
息披露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清 √
偿被担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新 √
履行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；
（2）查阅募集资金专户银行对账单；
（3）查阅公司定期报告等；
（4）对上市公司管理层人员进行访谈；
（5）实地走访募投项目实施地点，抽查大额募集资金使用的审批单及付款凭证等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管 √
协议
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委 √
托理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金
用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变 √
实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集
资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超 √
募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司
是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进
度、投资效益是否与募集说明书等相符 √
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；
（2）查阅行业研究报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解业绩波动
的原因；
（3）与部分高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对
措施。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在 √
明显异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；
（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，与公司披露的承诺做对比。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；
（3）与高级管理人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理 √
原因
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在 √
重大变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风 √
险
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题 √
是否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
公司于2025年6月24日召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第十二次会议，于2025年7月11日召开2025年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将“5万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料前驱体材料磷酸铁及配套60万吨/年硫磺制酸项目”、“广西川金诺新能源有限公司10万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料项目（一期工程）”尚未投入的募集资金全部变更至“川金诺（埃及）苏伊士磷化工项目”，投资建设年产80万吨硫磺制酸、30万吨工业湿法粗磷酸、15万吨52%磷酸、30万吨磷酸一铵、2万吨氟硅酸钠项目，同
时投资主体及实施方式、实施地点亦发生变更。
关于公司募集资金投入情况，保荐机构已提请公司按照各募投项目的项目规划情况稳步推进，提请公司密切关注募集资金投资项目的施工进度，对募集资金投资积极采取有效应对措施并进行适时安排。
（以下无正文）
（本页无正文，为《世纪证券有限责任公司关于昆明川金诺化工股份有限公司2025年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
赵 宇 彭 俊
世纪证券有限责任公司
2026年1月9日