中国高科:北京博星证券投资顾问有限公司关于中国高科集团股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见

北京博星证券投资顾问有限公司
关于中国高科集团股份有限公司
详式权益变动报告书
之
财务顾问核查意见
财务顾问
二〇二五年十二月

目 录

第一节 释义......3
第二节 序言......5
第三节 财务顾问承诺与声明...... 6
一、财务顾问承诺...... 6
二、财务顾问声明...... 6
第四节 财务顾问核查意见...... 8
一、对详式权益变动报告书内容的核查......8
二、对本次权益变动目的的核查...... 8
三、对信息披露义务人基本情况的核查......8
四、对本次权益变动的方式的核查......24
五、对本次权益变动所涉及股份的权利限制情况的核查...... 25
六、对未来 12 个月内继续增持或者处置已拥有权益股份的计划的核查...... 25
七、对本次权益变动资金来源及合法性的核查...... 26
八、对本次权益变动所履行的决策程序的核查...... 26
九、对信息披露义务人后续计划的核查......27
十、对本次权益变动对上市公司影响的核查...... 29
十一、对收购标的设定其他权利及其他补偿安排情况的核查...... 33
十二、对是否已对收购过渡期间保持上市公司稳定经营作出安排，该安排是否符合有关
规定的核查......33
十三、对与上市公司之间重大交易的核查...... 34
十四、对前六个月内买卖上市公司股票的核查...... 35
十五、上市公司控股股东及其关联方是否存在未清偿对公司的负债、未解除公司为其负
债提供的担保或者损害公司利益的其他情形...... 35
十六、第三方聘请情况说明...... 35
十七、结论性意见......35
第一节 释义
除非上下文另有所指，以下简称在本核查意见中的含义如下：
上市公司、中国高科 指 中国高科集团股份有限公司
《详式权益变动报告书》 指 《中国高科集团股份有限公司详式权益变动报告书》
《北京博星证券投资顾问有限公司关于中国高科集团
本核查意见 指 股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意
见》
本财务顾问 指 北京博星证券投资顾问有限公司
信息披露义务人、长江半 指 湖北长江世禹芯玑半导体有限公司
导体、受让方
转让方、新方正 指 新方正控股发展有限责任公司
方正国际教育、标的公司 指 方正国际教育咨询有限责任公司
标的股权 指 方正国际教育咨询有限责任公司 100%股权
新方正拟向长江半导体转让其所持有的方正国际教育
本次权益变动 指 100%的股权，间接实现对中国高科无限售流通股
117,482,984 股股份（占上市公司总股本的 20.03%）的
转让
《新方正控股发展有限责任公司与湖北长江世禹芯玑
《股权转让协议》 指 半导体有限公司关于方正国际教育咨询有限责任公司
之股权转让协议》
芯玑半导体 指 芯玑（东阳）半导体有限公司
长江云河 指 长江云河（湖北）科技创业发展合伙企业（有限合伙）
上海世禹 指 上海世禹精密设备股份有限公司
长河芯展 指 湖北长河芯展科技有限公司
中经芯玑 指 东阳中经芯玑企业管理合伙企业（有限合伙）
东阳国资办 指 东阳市人民政府国有资产监督管理办公室
东望控股 指 东阳市东望控股有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《收购管理办法》 指 《上市公司收购管理办法》
《格式准则第 15 号》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15
号——权益变动报告书》
《格式准则第 16 号》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16
号——上市公司收购报告书》
《公司章程》 指 《中国高科集团股份有限公司章程》

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
注：本核查意见中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入造成。

第二节 序言
根据《公司法》《证券法》《收购管理办法》《格式准则第 15 号》《格式准则第 16 号》及其他相关法律、法规及规范性文件的有关规定，本财务顾问接受信息披露义务人委托，担任本次权益变动的财务顾问，对本次权益变动行为进行核查并出具财务顾问意见。
本财务顾问按照行业公认的业务标准、道德规范，本着诚实信用、勤勉尽责的精神，经过审慎的尽职调查，在认真查阅相关资料和充分了解本次权益变动行为的基础上，就本次权益变动行为及相关披露文件的内容出具核查意见，以供广大投资者及有关各方参考。

第三节 财务顾问承诺与声明
一、财务顾问承诺
（一）本财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与信息披露义务人公告文件的内容不存在实质性差异。
（二）本财务顾问已对信息披露义务人关于本次权益变动的公告文件进行核查，确信公告文件的内容与格式符合相关法规规定。
（三）本财务顾问有充分理由确信本次权益变动符合法律、法规和有关监管机构的规定，有充分理由确信信息披露义务人披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
（四）本财务顾问就本次权益变动所出具的财务顾问核查意见已提交内核机构审查，并获得通过。
（五）本财务顾问在担任信息披露义务人财务顾问期间，已采取严格的保密措施，严格执行内部防火墙制度，除权益变动方案操作必须的与监管部门沟通外，未泄漏与权益变动相关的尚未披露的信息。
（六）本财务顾问与信息披露义务人就权益变动后的持续督导事宜，已经依照相关法规要求签署了持续督导协议。
二、财务顾问声明
（一）本核查意见所依据的文件、资料及其他相关材料由信息披露义务人提供，信息披露义务人已向本财务顾问保证：其出具本核查意见所提供的所有文件和材料均真实、完整、准确，并对其真实性、准确性、完整性承担责任。
（二）本财务顾问基于“诚实信用、勤勉尽责”的原则，已按照执业规则规定的工作程序，旨在就《详式权益变动报告书》相关内容发表意见，发表意见的内容仅限《详式权益变动报告书》正文所列内容，除非中国证监会另有要求，并不对与本次权益变动行为有关的其他方面发表意见。

（三）政府有关部门及中国证监会对本核查意见内容不负任何责任，对其内容的真实性、准确性和完整性不作任何保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。同时，本财务顾问提醒投资者注意，本核查意见不构成对上市公司的任何投资建议或意见，对投资者根据本核查意见做出的任何投资决策可能产生的风险，本财务顾问不承担任何责任。
（四）本财务顾问没有委托或授权其他任何机构和个人提供未在本核查意见中列载的信息和对本核查意见做任何解释或说明。
（五）本核查意见仅供本次权益变动事宜报告作为附件使用。未经本财务顾问书面同意，本核查意见不得被用于其他任何目的，也不得被任何第三方使用。
（六）本财务顾问特别提醒投资者认真阅读《详式权益变动报告书》以及相关的上市公司公告全文和备查文件。

第四节 财务顾问核查意见
一、对详式权益变动报告书内容的核查
信息披露义务人编制的《详式权益变动报告书》包括释义、信息披露义务人介绍、权益变动目的及决策程序、权益变动方式、资金来源、后续计划、本次权益变动对上市公司的影响分析、与上市公司之间的重大交易、前六个月内买卖上市公司股票的情况、信息披露义务人财务资料、其他重要事项与备查文件。
本财务顾问基于诚实信用、勤勉尽责的原则，已按照执业规则规定的工作程序，对信息披露义务人编制的《详式权益变动报告书》涉及的内容进行了尽职调查，并对《详式权益变动报告书》进行了审阅及必要核查，就其披露内容与《收购管理办法》《格式准则第 15 号》《格式准则第 16 号》等信息披露要求相比对，经核查，本财务顾问认为，信息披露义务人编制的《详式权益变动报告书》未见重大遗漏、虚假记载或误导性陈述。
二、对本次权益变动目的的核查
本次权益变动系信息披露义务人基于对上市公司内在价值的认可，看好上市公司未来发展前景，拟通过本次权益变动取得上市公司的控制权。本次权益变动后信息披露义务人将依托上市公司的上市平台，优化上市公司管理及资源配置，提升上市公司持续经营能力和盈利能力，为全体股东带来良好回报。
经核查，本财务顾问认为，本次权益变动目的未与现行法律法规的要求相违背。
三、对信息披露义务人基本情况的核查
（一）对信息披露义务人主体资格的核查
截至本核查意见签署日，信息披露义务人基本情况如下：
公司名称 湖北长江世禹芯玑半导体有限公司
曾用名 无

企业类型 其他有限责任公司
注册地址 湖北省武汉市青山区临江大道 858 号青山数谷 4、5、16-22 层办公室
18 层 97 室
法定代表人 王平
注册资本 人民币 60000 万元
统一社会信用代码 91420107MAK1JGQ66C
成立日期 2025-11-24
经营期限 2025-11-24 至 无固定期限
一般项目：集成电路设计；集成电路制造；半导体器件专用设备制造；
软件开发；人工智能基础软件开发；电子产品销售；半导体器件专用
经营范围 设备销售；电子专用设备制造；电子专用材料制造；物联网应用服务；
物联网技术研发；互联网设备制造；互联网设备销售。（除许可业务
外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
主营业务 无实际业务经营。
通讯地址 湖北省武汉市青山区临江大道 858 号青山数谷