迪尔化工:2025年三季度报告

迪尔化工
证券代码 : 920304
山东华阳迪尔化工股份有限公司
2025 年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）邵霞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2025年9月30日） （2024年12月31日） 期末增减比例%
资产总计 881,330,825.16 767,024,991.09 14.90%
归属于上市公司股东的净资产 515,655,589.59 504,312,310.07 2.25%
资产负债率%（母公司） 38.16% 32.93% -
资产负债率%（合并） 38.12% 32.34% -
项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
（2025 年 1-9 月） （2024 年 1-9 月） 年同期增减比例%
营业收入 483,805,663.53 597,126,240.65 -18.98%
归属于上市公司股东的净利润 45,179,058.47 73,924,791.55 -38.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 39,295,031.50 72,642,217.14 -45.91%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -50,407,422.20 87,831,332.71 -157.39%
基本每股收益（元/股） 0.28 0.46 -39.13%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 8.83% 15.51% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 7.68% 15.24% -
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
（2025 年 7-9 月） （2024 年 7-9 月） 增减比例%
营业收入 181,331,448.88 185,098,061.61 -2.03%
归属于上市公司股东的净利润 18,278,782.53 23,484,833.17 -22.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 13,297,626.42 23,151,439.67 -42.56%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 6,849,214.01 38,714,069.88 -82.31%
基本每股收益（元/股） 0.11 0.14 -21.43%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 3.61% 4.86% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 2.62% 4.79%
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明
（2025 年 9 月 30 日）
主要系本期工程项目建设用款
货币资金 181,165,552.36 -45.98% 以及收购股权、购买土地等资
产支出增加所致。
应收票据 29,135,119.54 -44.16% 主要系以银行承兑汇票为结算
方式的营业收入下降所致。
主要系熔盐产品货款，客户根
应收账款 53,401,492.54 147.99% 据合同约定按照节点付款，尾
款及质保金期末尚在信用期内
暂未收回所致。
应收款项融资 10,691,583.63 232.49% 主要系期末持有的信用级别较
高银行承兑的汇票增加所致。
主要系期末预付主要原材料氯
预付款项 36,786,971.52 100.48% 化钾、液氨款、熔盐项目材料
款等相关款项及电费增加所
致。
其他应收款 2,488,770.92 -36.27% 主要系上年支付的投标保证金
到期退回所致。
主要系公司为满足熔盐储能项
存货 90,292,762.93 53.81% 目发货需求，熔盐产品集中备
货所致。
主要系年产 20万吨熔盐储能项
固定资产 277,443,374.39 59.30% 目（一期）建成转固以及本期
收购全资子公司(润禾钾盐)，
合并报表范围增加所致。
主要系控股子公司（甘肃迪尔）
在建工程 79,272,318.16 73.02% 年产 10 万吨熔盐项目（一期）
等在建工程投入增加所致。
主要系本期购置工业用地土地
无形资产 95,559,