6-1发行人最近一年的财务报告及其审计报告以及最近一期的财务报告(申报稿)(科大讯飞股份有限公司)

科大讯飞股份有限公司
财务报表附注
2024 年度
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况
科大讯飞股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由安徽中科大讯飞信
息科技有限公司整体变更设立，并于 2007 年 4 月 26 日在安徽省工商行政管理局进行了
变更登记。经中国证券监督管理委员会核准本公司发行人民币普通股（A 股）股票
26,800,000 股，并于 2008 年 5 月 12 日在深圳证券交易所正式挂牌交易，股票简称“科
大讯飞”，股票代码“002230”。发行后本公司注册资本为 107,166,000 元，股本为107,166,000 元。
经公司股东大会批准，2009 年 5 月 22 日，公司实施资本公积转增股本 53,583,000
元，转增后公司注册资本变更为 160,749,000 元，股本为 160,749,000 元。
经公司股东大会批准，2011 年 3 月 3 日，公司实施资本公积转增股本 80,374,500
元，转增后本公司注册资本变更为 241,123,500 元，股本为 241,123,500 元。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】547 号通知核准，2011 年 4 月 27 日，
公司以非公开发行股票的方式向 6 名特定投资者发行了 10,953,751 股人民币普通股（A股），非公开发行后公司注册资本变更为 252,077,251 元，股本为 252,077,251 元。
经公司股东大会批准，2012 年 5 月 21 日，公司实施资本公积转增股本 126,038,625
元，转增后本公司注册资本变更为 378,115,876 元。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】166 号批复的核准，2013 年 4 月 24
日，公司向中国移动通信有限公司及 4 名自然人股东定向发行了 90,377,024 股人民币普通股（A 股），非公开发行后公司注册资本变更为 468,492,900 元，股本为 468,492,900元。
根据公司股票期权激励计划的规定，2013 年 12 月 31 日至 2014 年 3 月 16 日，公司
首期股票期权激励对象行权缴纳出资款增加公司股本 2,607,451 元。
经公司股东大会批准，2014 年 4 月 16 日，公司以 2014 年 3 月 16 日的股本为基础
实施资本公积转增股本 329,770,245 元，转增后公司注册资本变更为 800,870,596 元，股本为 800,870,596 元。
2014 年 4 月 22 日至 2015 年 3 月 16 日，公司首期股票期权激励对象行权缴纳出资
款增加公司股本 6,980,498 元。
经公司股东大会批准，2015 年 4 月 16 日，公司以 2015 年 3 月 16 日的股本为基础
实施资本公积转增股本 403,925,547 元，转增后公司注册资本变更为 1,211,776,641 元，股本为 1,211,776,641 元。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1350 号批复的核准，2015 年 8 月 20
日，公司非公开发行人民币普通股（A 股）6,840.00 万股。
2015 年 4 月 17 日至 2016 年 12 月 30 日，公司首期股票期权激励对象行权缴纳出资
款增加公司股本 22,366,312 元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准科大讯飞股份有限公司向杨军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】2474 号文）核准，公司于 2016 年
12 月向杨军等发行人民币普通股 12,942,041 股，于 2017 年 3 月向配套募集资金对象发
行人民币普通股 11,005,134 股。
根据公司限制性股票激励计划的规定，2017 年 4 月 21 日至 2017 年 5 月 1 日，公司
限制性股票激励对象缴纳股权认购款增加公司股本 62,203,500 股。
2018 年 3 月 27 日，公司第四届董事会第十一次会议审议并通过了《关于回购注销
部分已授予限制性股票的议案》，共 28 名激励对象因离职，已不再具备激励资格，公司对上述激励对象已授予但尚未解除限售的限制性股票，合计 373,300 股，进行回购注销。本次回购注销完成后，公司股本总额由 1,388,693,628 股变更为 1,388,320,328 股。
经公司股东大会批准，2018 年 5 月 14 日，公司以 2017 年 12 月 31 日的股本为基础
实施资本公积转增股本 694,160,164 元，转增后公司注册资本变更为 2,082,480,492 元，股本为 2,082,480,492 元。
根据公司限制性股票激励计划的规定，2018 年 6 月 30 日至 2018 年 7 月 11 日，公
司限制性股票预留部分激励对象缴纳股权认购款增加公司股本 10,050,000 元。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2019】517 号批复的核准，2019 年 7 月 18
日，公司以非公开发行股票的方式向特定投资者发行 108,000,000 股人民币普通股（A
股），非公开发行后公司注册资本变更为 2,200,530,492 元，股本为 2,200,530,492 元。
根据公司限制性股票激励计划的规定，2019 年 5 月 20 日，公司部分限制性股票激
励计划达到解除限售条件要求，本次解除限售的股份数量为 27,476,730 股，占公司总股本的 1.31%。
根据公司限制性股票激励计划的规定，2019 年 8 月 16 日，公司部分限制性股票激
励计划达到解除限售条件要求，本次解除限售的股份数量为 2,911,820 股，占公司总股本的 0.1323%。
根据公司限制性股票激励计划的规定，2019 年 10 月 12 日，公司回购注销部分限制
性股票，回购注销数量 1,955,425 股。
2019 年 12 月 9 日，公司解除限售的股份数量为 6,852,820 股，占公司总股本的
0.3117%；为公司 2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的部分有限售条件股份。
2020 年 4 月 20 日，公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于回购注销部分已
授予限制性股票的议案》。由于公司限制性股票激励计划的激励对象中有部分员工离职或不再具备激励资格，公司将对上述激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的限制性股票，合计 702,150 股进行回购注销。
2020 年 4 月 20 日，公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于限制性股票激励
计划首次授予第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司限制性股票激励计划首次授予第二个解除限售期解除限售的条件已成就。公司限制性股票激励计划首次授予第二个解除限售期可解除限售的限制性股票数量 27,086,625 股，占公司总股本的 1.23%。
2020 年 7 月 31 日，公司第五届董事会第四次会议审议通过《关于限制性股票激励
计划预留部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司限制性股票激励计划预留部分第二个解除限售期解除限售条件已成就。公司限制性股票激励计划预留部分第二个解除限售期可解除限售的限制性股票数量 2,797,650 股，占公司总股本的 0.1273%。
2020 年 10 月 26 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于第二期限制性股
票激励计划授予条件成就暨向激励对象授予限制性股票的议案》，公司第二期限制性股
票激励计划规定的限制性股票的授予条件已经成就，2020 年 10 月 28 日至 2020 年 12
月14日，公司限制性股票预留部分激励对象缴纳股权认购款增加公司股本26,864,800.00
元。
2021 年 4 月 18 日，公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第八次会议审
议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，由于公司限制性股票激励计划的激励对象中有部分员工因离职等原因失去激励对象资格，公司对上述激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的限制性股票进行回购注销。
2021 年 4 月 18 日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于限制性股票
激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，根据公司《限制性股票激励计划（草案）及摘要》的相关规定，公司限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售的条件已成就。
2021 年 5 月 20 日，公司首期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期
解除限售股份上市流通，本次解除限售的股份数量为 35,853,180 股，占其时公司总股本的 1.6116%，本次解除限售的激励对象人数为 760 名。
2021年5月28日，公司限制性股票激励计划部分已授予限制性股票回购注销完成。本次回购注销完成后，公司股份总数由 2,224,737,717 股变更为 2,224,132,297 股。
2021 年 7 月 18 日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于限制性股票
激励计划预留部分第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，根据公司《限制性股票激励计划（草案）及摘要》的相关规定，公司限制性股票激励计划预留部分第三个解除限售期解除限售的条件已成就。
2021 年 7 月 19 日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】1769 号批复的核
准，公司以非公开发行股票的方式向特定投资者发行76,393,048股人民币普通股（A股），公司总股本由 2,224,132,297 股变更为 2,300,525,345 股。
2021 年 8 月 17 日，公司首期限制性股票激励计划预留部分第三个解除限售期解除
限售股份上市流通，本次解除限售的股份数量为 3,638,400 股，占其时公司总股本的0.1582%，本次解除限售的激励对象人数为 354 名。
2021 年 9 月 26 日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司<2021
年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。
2021 年 10 月 13 日，公司 2021 年第二次临时股东大会通过了《关于公司<2021 年
股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。

2021 年 10 月 26 日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于向 2021 年
股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权的议案》，决定 2021 年 10 月 26
日为授予日，向 70 名激励对象授予股票期权 168.30 万份，行权价格 52.95 元/股。
2021 年 11 月 4 日，公司 2021 年股票期权与限制性股票激励计划之股票期权授予登
记完成。
2021 年 11 月 10 日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整第二期
限制性股票激励计划回购价格及回购注销部分已授予限制性股票的议案》，由于公司第二期限制性股票激励计划的激励对象中有部分员工当选监事或离职，公司拟对相关 60名激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的 449,300 股限制性股票进行回购注销。同时，因 2020 年年度权益分派，公司根据公司《第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对第二期限制性股票激励计划回购价格进行相应调整，回购价格调整为18.08 元/股。
2021 年 1