罗欣药业:关于公司2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：002793 证券简称：罗欣药业 公告编号：2025-087
罗欣药业集团股份有限公司
关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报
及采取填补措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》《国务院办公
厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》和《关于首发
及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》的要求，为保障中
小投资者知情权、维护中小投资者利益，罗欣药业集团股份有限公司（以下简称
“公司”）就本次向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）相关事项
对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主
体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体情况如下：
一、本次发行对公司主要财务指标的影响分析
（一）主要假设和前提
以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代
表对公司 2025 年度、2026 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投
资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担
赔偿责任。相关假设如下：
1、假设宏观经济环境和社会环境、产业政策、公司所处行业的市场情况等
方面没有发生重大不利变化；
2、假设本次发行于 2026 年 6 月底完成发行（该完成时间仅用于计算本次发
行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终完成
时间以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准）；

3、公司 2025 年 1-6 月归属于母公司所有者的净利润为 1,769.50 万元，扣除
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 230.07 万元。假设公司 2025 年
度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
净利润按 2025 年 1-6 月年化处理；
4、假设在预测公司总股本时，以截至 2025 年 6 月 30 日的总股本 108,758.85
万股为基础，仅考虑本次发行股票数量对股本的影响，不考虑公司其余日常回购
股份、股权激励、利润分配或其他因素导致股本发生的变化；
5、假设本次预计发行股份数量不超过 326,276,545 股（含本数，最终发行的
股份数量以经中国证监会同意注册后发行的股份数量为准）。此假设仅用于测算
本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响，不代表公司对本次实际发
行股份数的判断，最终应以实际发行股份数为准；
6、假设 2026 年度扣除非经常性损益前/后归属于母公司所有者的净利润在
2025 年度相应财务数据（按 2025 年 1-6 月数据年化处理后）的基础上分别保持
不变、上升 15%和上升 30%三种情形分别计算。
7、假设在本次发行董事会决议日至发行日期间，公司不进行分红，不存在
派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项；在预测公司发行在外的普通股
时，未考虑除本次发行股份之外其他因素对发行在外的普通股的影响。
8、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营、财务状况等的影响；未
考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对公司主要财
务指标的影响测算如下：
2025 年度/2025 年 12 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 月 31 日
发行前 发行后
总股本（万股） 108,758.85 108,758.85 141,386.50
情景 1：公司 2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润在 2025 年度相应财务数据的基
础上保持不变
归属于母公司所有者的净利润（万元） 3,539.01 3,539.01 3,539.01
2025 年度/2025 年 12 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 月 31 日
发行前 发行后
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 460.13 460.13 460.13
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.0325 0.0325 0.0283
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0042 0.0042 0.0037
稀释每股收益（元/股） 0.0325 0.0325 0.0283
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0042 0.0042 0.0037
情景 2：公司 2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润在 2025 年度相应财务数据的基
础上上升 15%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 3,539.01 4,069.86 4,069.86
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 460.13 529.15 529.15
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.0325 0.0374 0.0325
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0042 0.0049 0.0042
稀释每股收益（元/股） 0.0325 0.0374 0.0325
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0042 0.0049 0.0042
情景 3：公司 2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润在 2025 年度相应财务数据的基
础上上升 30%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 3,539.01 4,600.71 4,600.71
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 460.13 598.17 598.17
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.0325 0.0423 0.0368
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0042 0.0055 0.0048
稀释每股收益（元/股） 0.0325 0.0423 0.0368
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0042 0.0055 0.0048
二、关于本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提示
根据测算，本次向特定对象发行股票完成后，公司总股本和净资产规模将有
所增加。鉴于募集资金的使用和产生效益需要一定周期，在公司股本和净资产均
增加的情况下，如果公司业绩暂未获得相应幅度的增长，本次向特定对象发行股
票完成后公司的即期回报（每股收益等财务指标）将存在被摊薄的风险。未来随
着募集资金投资项目的逐步实施，公司长期盈利能力有望进一步提高，公司每股
收益也将相应增加。特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性

本次发行募集资金投资项目经过了严格的论证，项目实施有利于进一步提高公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力和风险抵御能力，具有充分的必要性和可行性。具体分析详见《罗欣药业集团股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用的可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
罗欣药业是集药品研发、生产、销售及医疗健康服务为一体的大型医药企业集团，系国家高新技术企业、国家技术创新示范企业以及国家火炬计划重点高新技术企业。公司在药品研发领域，一方面注重关键原料自产及持续成本优化，研发了多款原料药，另一方面，聚焦消化领域的创新药研发，2022 年治疗反流性食管炎的新药替戈拉生片获批，实现了 1 类新药“零”的突破，并于 2023 年、2024 年新增了两款适应症获批上市；注重选择患者需求大、具有显著成本优势及有一定技术壁垒的仿制药研发。在药品生产领域，积极布局原料药业务，在保证原料自供的同时，加强国内外市场的开发，降低自有制剂产品成本，并增强自身在医药产业链的综合竞争实力。
公司本次向特定对象发行股票募集资金在扣除发行费用后拟用于原料药改扩建及冻干车间技改项目、创新药研发项目和补充流动资金项目。“原料药改扩建及冻干车间技改项目”系围绕公司主要外采原料药进行自主生产，以提升供应链稳定性，降低成本，提高公司整体效益，同时，对现有产线进行 GMP 升级改造，满足出口要求；“创新药研发项目”拟投资于 2 款创新药产