中材科技:关于2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：002080 证券简称：中材科技 公告编号：2025-046
中材科技股份有限公司
关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票
摊薄即期回报填补措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等相关文件要求，为保障中小投资者利益，中材科技股份有限公司（以下简称“中材科技”或“公司”）就 2025 年度向特定对象发行 A 股股票事项（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了具体的摊薄即期回报的填补措施。具体内容说明如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
公司本次拟向特定对象发行股票数量为不超过发行前上市公司总股本的30%即 503,437,075 股，募集资金总额不超过 448,114.92 万元。本次向特定对象发行完成后，公司总股本和归属于母公司股东所有者权益将有一定幅度的增加。现就本次发行完成后，对公司主要财务指标的影响分析如下：
（一）主要假设和前提
公司基于以下假设条件就本次发行对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，本次发行方案和实际发行完成时间最终以经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）同意注册及实际发行的情况为准，具体假设如下：
1、公司所处的宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；
2、公司预计本次发行于 2026 年 6 月底实施完成，该完成时间仅用于计算本
次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；

3、在预测公司期末总股本时，以预案公告日的总股本 1,678,123,584 股为基础。除此之外，仅考虑本次向特定对象发行的影响，不考虑转增、回购、股份支付及其他因素导致股本发生的变化；
4、假设按照本次发行的数量上限计算，本次发行股份数量为 503,437,075股（最终发行数量以经中国证监会同意注册并实际发行的股份数量为准），募集资金总额为 448,114.92 万元，未考虑发行费用。上述募集资金总额、发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表最终募集资金总额、发行股票数量；本次发行实际募集资金规模将根据中国证监会注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
5、公司 2025 年 1-6 月实现归属于上市公司股东的净利润为 99,867.16 万元，
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为 80,815.69 万元。假设公司2025 年 1-6 月业绩为全年业绩的 50%，在此基础上，根据公司经营的实际情况及谨慎性原则，公司 2026 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润分别在 2025 年基础上按照持平、增长 10%、下降 10%三种情况进行测算；
6、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
7、除本次发行外，暂不考虑其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；
8、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的测算如下：
2025 年度 2026 年度/2026.12.31
项目 /2025.12.31
不考虑本次发行 考虑本次发行
情形 1：2026 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润较 2025 年度持平
总股本（万股） 167,812.36 167,812.36 218,156.07
归属于普通股股东的净利润（万元） 199,734.33 199,734.33 199,734.33
扣除非经常性损益后归属于普通股股东 161,631.39 161,631.39 161,631.39
的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.19 1.19 1.03
稀释每股收益（元/股） 1.19 1.19 1.03

2025 年度 2026 年度/2026.12.31
项目 /2025.12.31
不考虑本次发行 考虑本次发行
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ 0.96 0.96 0.84
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/ 0.96 0.96 0.84
股）
情形 2：2026 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润较 2025 年度增长
10%
总股本（万股） 167,812.36 167,812.36 218,156.07
归属于普通股股东的净利润（万元） 199,734.33 219,707.76 219,707.76
扣除非经常性损益后归属于普通股股东 161,631.39 177,794.53 177,794.53
的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.19 1.31 1.14
稀释每股收益（元/股） 1.19 1.31 1.14
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ 0.96 1.06 0.92
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/ 0.96 1.06 0.92
股）
情形 3：2026 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润较 2025 年度下降
10%
总股本（万股） 167,812.36 167,812.36 218,156.07
归属于普通股股东的净利润（万元） 199,734.33 179,760.90 179,760.90
扣除非经常性损益后归属于普通股股东 161,631.39 145,468.25 145,468.25
的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.19 1.07 0.93
稀释每股收益（元/股） 1.19 1.07 0.93
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ 0.96 0.87 0.75
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/ 0.96 0.87 0.75
股）
注：基本每股收益、稀释每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定计算。
二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将增加，虽然本次募集资金投资项目的实施将进一步增加公司新的市场空间及利润增长点，但由于募投项目建设和实施需要一定时间周期，项目收益需要在建设期后方能逐步体现。因此，本次发行可能导致公司发行当年每股收益较发行前出现下降，公司的即期回报存在短期内被摊薄的风险。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。

三、本次发行的必要性和合理性
本次发行募集资金的必要性和合理性详见《中材科技股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票预案》之“第四节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”部分。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系以及公司从事募集资金项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次向特定对象发行募集资金在扣除相关发行费用后将全部用于年产 3,500万米低介电纤维布项目、年产 2,400 万米超低损耗低介电纤维布项目、偿还国拨资金专项应付款以及补充流动资金。本次募集资金投资项目是公司现有业务的升级，符合国家相关的产业政策以及公司整体发展战略，有利于公司把握市场机遇，扩大业务规模，完善产业链，进一步增强公司的核心竞争力和可持续发展能力，具有良好的市场发展前景和经济效益。本次发行完成后，公司的总资产及净资产规模均相应增加，资金实力得到进一步提升，为后续发展提供有力保障。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、品牌和市场、生产管理等方面的储备情况
1、人员方面
公司高度重视科技人才队伍建设，现已汇聚了一支由国家级专家领衔，博士、硕士为核心组成的高素质研发和技术团队，着力打造分层、分类的多元化科技人才培养体系，支撑人才强企战略。
在特种纤维领域，公司子公司泰山玻纤拥有独立知识产权的全链路技术，并通过内部培育和外部招聘组建了行业内出色的项目设计、建设、管理及运营团队，能充分满足本次募投项目的设计建设需求，并实现良好运营。
2、技术方面
公司是国家企业技术中心、国家技术创新示范企业，拥有 1 个全国重点实验室、2 个国家自然科学基金依托单位、3 个国家工程技术研究中心、4 个国家标准化技术委员会、5 个博士后科研工作站，在国内特种纤维复合材料领域具备完善的应用基础研究-工程化-产业化技术链条，在行业中具有较为突出的技术创新优势和影响力。
公司拥有多条低介电、低膨胀特种纤维生产线。在特种纤维技术领域，实现
从源头配方到终端产品的全链路自主研发与制造，核心技术涵盖高性能配方设计、先进制备工艺与核心装备、精密漏板设计与制造、以及特种纤维布织造技术，并悉数拥有