金龙鱼:中信建投证券股份有限公司关于益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司部分募投项目延期的核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司
部分募投项目延期的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“保荐机构”）作为益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“金龙鱼”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对金龙鱼部分募集资金投资项目延期的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金投资项目的概述
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2121 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 542,159,154 股，每股面值为人民币
1 元，每股发行价格为人民币 25.70 元，募集资金总额为人民币 1,393,349.03 万
元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 24,055.22 万元后，募集资金净额为人
民币 1,369,293.81 万元，于 2020 年 10 月 9 日募集资金到位。安永华明会计师事
务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 10 月 9 日对公司首次公开发行股票的资金
到位情况进行了审验，并出具了编号为安永华明（2020）验字第 60657905_B02号的《验资报告》。公司对募集资金进行专户管理。
（二）募集资金使用情况
截至 2025 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金 1,182,506.05 万元，其中：
累计直接投入项目的募集资金 1,181,918.11 万元（其中包括：已预先投入募集资金投资项目人民币 339,502.11 万元的自筹资金），累计补流金额 587.94 万元；尚未使用的募集资金总额为 248,639.15 万元（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益），其中：募集资金存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币83,635.64 万元（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益），募集资金进行
现金管理的余额为人民币 165,003.51 万元。
募集资金投资项目实施情况如下：
单位：人民币千元
拟使用募集 截至2025年
序 项目名称 投资总额 资金投资金 6月30日已
号 额 投入募集资
金金额
1 兰州新区粮油食品加工基地项目（一期） 954,143 740,000 717,379
2 益海嘉里集团粮油深加工项目 837,175 600,000 518,059
（项目位于太原市）
3 乐清湾港区益海嘉里粮油加工港口综合项目 941,427 742,938 740,195
（项目位于温州市）
4 米、面、油综合加工一期项目 980,699 800,000 801,259
（项目位于合肥市）
5 益海嘉里（茂名）食品工业有限公司食品加工 825,899 620,000 621,722
项目
6 益海嘉里（青岛）风味油脂有限公司-风味油脂 480,000 440,000 346,294
加工项目
7 益海嘉里（青岛）食品工业有限公司-食品加工 1,650,000 1,340,000 780,504
项目
8 益海嘉里（青岛）粮油工业有限公司-食用植物 910,000 900,000 749,284
油加工项目
9 油脂压榨精炼及配套工程建设项目 950,000 610,000 437,600
（项目位于昆明市）
10 益海嘉里（潮州）油脂工业有限公司 387,357 300,000 301,420
11 益海嘉里（潮州）饲料蛋白开发有限公司 528,030 500,000 446,974
12 益海嘉里（茂名）粮油工业有限公司粮油加工 764,830 560,000 444,456
项目
13 4000吨/日大豆压榨项目 430,000 300,000 300,018
（项目位于重庆市）
14 益海嘉里（霸州）食品工业有限公司年初加工 1,000,000 750,000 717,361
100万吨小麦制粉项目
15 益海嘉里（潮州）食品工业有限公司 674,557 540,000 504,435
16 东莞益海嘉里粮油食品工业有限公司厂区（面 500,000 320,000 300,429
粉三期项目）
17 面粉加工项目 340,000 250,000 245,318
（项目位于重庆市）
18 黑龙江省齐齐哈尔市富裕县益海嘉里（富裕） 1,830,000 1,550,000 1,550,901
生物科技有限公司100万吨/年玉米深加工项目
黑龙江省齐齐哈尔市富裕县益海嘉里（富裕）
19 粮油食品工业有限公司25万吨/年小麦、4.5万吨 784,000 670,000 671,119
/年低温豆粕加工项目

拟使用募集 截至2025年
序 项目名称 投资总额 资金投资金 6月30日已
号 额 投入募集资
金金额
20 益海嘉里湖南粮油食品加工基地 1,140,000 760,000 541,290
（项目位于长沙市）
21 益海嘉里华南粮油生产销售基地 559,300 400,000 83,163
（项目位于广州市）
合计 17,467,417 13,692,938 11,819,181
注：“已投入募集资金”超出“拟使用募集资金投资金额”投入额系使用的募集资金
利息及投资收益。
二、本次部分募集资金投资项目延期的具体情况
根据募投项目的实施进度，经审慎分析和认真研究，为了维护全体股东和
公司的利益，在项目实施主体、募集资金项目投资用途及投资规模都不发生变
更的情况下，公司决定将募投项目“益海嘉里（青岛）食品工业有限公司-食品
加工项目”、“油脂压榨精炼及配套工程建设项目”（项目位于昆明市）进行
延期。
本次延期将“益海嘉里（青岛）食品工业有限公司-食品加工项目”、“油
脂压榨精炼及配套工程建设项目”（项目位于昆明市）达到预定可使用状态的
时间分别调整至 2027 年 12 月 31 日。
上述募投项目截至 2025 年 6 月 30 日的资金投入情况列示如下：
单位：人民币千元
项目名称 拟使用募集资金投资 截至2025年6月30日已
金额 投入募集资金金额
益海嘉里（青岛）食品工业有限公 1,340,000 780,504
司-食品加工项目
油脂压榨精炼及配套工程建设项目 610,000 437,600
（项目位于昆明市）
合计 1,950,000 1,218,104
三、部分募集资金投资项目延期的具体原因
（一）益海嘉里（青岛）食品工业有限公司-食品加工项目
“益海嘉里（青岛）食品工业有限公司-食品加工项目”，主要建设内容包
括年产各类面粉 80 万吨、年产花生制品 4.8 万吨（不含花生油加工）、4.5 万吨
/年芝麻榨油、年产芝麻制品 3.2 万吨等。为保障募集资金的使用效益，经审慎分析和认真研究，在保证募集项目不变的情况下，公司对募投项目分一二三期实施，其中：一期含年产各类面粉 40 万吨、4.5 万吨/年芝麻榨油、年产芝麻制品 1.5 万吨，已建成投产；二期含年产花生制品 4.8 万吨（不含花生油加工）、
年产芝麻制品 1.7 万吨，目前在建设中，预计 2026 年 12 月份建成投产；三期年
产各类面粉 40 万吨，出于审慎投资原则，目前暂未开始建设。综合考虑目前项目实际建设进度，公司将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至 2027 年 12月 31 日。
（二）油脂压榨精炼及配套工程建设项目
昆明的“油脂压榨精炼及配套工程建设项目”，主要建设内容包括：日加
工 4,000 吨的大豆、菜籽等压榨，日加工 1,000 吨食用油脂精炼，日加工 120 吨
浓香菜油压榨，年加工 40 万吨中小包装食用油，日加工 600 吨膨化大豆等。为保障募集资金的使用效益，经审慎分析和认真研究，在保证募集项目不变的情况下，公司对募投项目分一二期实施，其中：一期含日加工4,000吨的大豆、菜籽等压榨，日加工 1,000 吨食用油脂精炼，年加工 40 万吨中小包装食用油，日加工 600 吨膨化大豆，已建成投产；二期日加工 120 吨浓香菜油压榨，出于审慎投资原则，公司计划推迟二期项目开始建设的日期。综合考虑目前项目实际
建设进