广电计量:关于2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补回报措施及相关主体承诺的公告

证券代码：002967 证券简称：广电计量 公告编号：2025-040
广电计量检测集团股份有限公司
关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票
摊薄即期回报、填补回报措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）的相关要求，广电计量检测集团股份有限公司（以下简称“公司”）就本次向特定对象发行 A 股股票事项可能对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺。
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
1.假设宏观经济环境、行业发展状况、证券行业情况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；
2.假设本次发行于 2026 年 6 月末完成，此假设仅用于分析本次向特定对象
发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本次向特定对象发行股票实际完成时间的判断，最终完成时间以中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；
3.本次向特定对象发行股票预计募集资金总额不超过130,000万元（含本数），发行股票数量按照募集资金总额除以发行价格确定（计算结果出现不足 1 股的，
尾数应向下取整；对于不足 1 股部分的对价，在认购总价款中自动扣除），本次发行不超过 67,131,773 股（含本数），不超过本次发行前公司总股本的 30%，最终发行数量上限以经深交所审核通过并经中国证监会同意注册的发行数量上限为准。本次发行完成后，公司的总股本和净资产将会相应增加。基于上述情况，按照本次发行股份数量及募集资金的上限，对本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行测算；
4.不考虑未来股权激励行权或限制性股票回购注销对公司股本变化的影响；
5.不考虑本次发行募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
6.不考虑募集资金未利用前产生的银行利息的影响；
7.假设本次发行在预案公告日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项；
8.公司 2024 年度归属于母公司股东的净利润为 35,210.99 万元，扣除非经常
性损益后归属于母公司股东的净利润为 31,850.51 万元；
9.对于公司 2025 年度和 2026 年度实现的归属于母公司所有者的净利润以
及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润，假设以下三种情形：
情形 1：2025 年度和 2026 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性
损益后归属于母公司股东的净利润均与 2024 年度持平；
情形 2：2025 年度和 2026 年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性
损益后归属于母公司股东的净利润较上年同期增长 10%；
情形 3：2025 年度和 2026 年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性
损益后归属于母公司股东的净利润较上年同期增长 20%。
以上关于公司 2025 年度和 2026 年度相关财务指标的分析、描述及假设仅用
于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成对公司的盈利预测或盈利承诺。投资者不应据此进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响分析

基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响情况 如下表：
项目 2024 年度 2025 年度 2026 年度/2026.12.31
/2024.12.31 /2025.12.31 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 58,324.58 58,324.58 58,324.58 65,037.76
发行在外普通股加权平均 57,789.92 58,324.58 58,324.58 61,681.17
数（万股）
本次发行数量（万股） 6,713.18
假设情形一：公司 2025 年度、2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较上一年度持平
归属于公司普通股股东的 35,210.99 35,210.99 35,210.99 35,210.99
净利润（万元）
归属于公司普通股股东扣
除非经常性损益的净利润 31,850.51 31,850.51 31,850.51 31,850.51
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.61 0.60 0.60 0.57
稀释每股收益（元/股） 0.61 0.60 0.60 0.57
扣除非经常性损益后基本 0.55 0.55 0.55 0.52
每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释 0.55 0.55 0.55 0.52
每股收益（元/股）
假设情形二：公司 2025 年度、2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较上一年度增长 10%
归属于公司普通股股东的 35,210.99 38,732.09 42,605.30 42,605.30
净利润（万元）
归属于公司普通股股东扣
除非经常性损益的净利润 31,850.51 35,035.56 38,539.12 38,539.12
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.61 0.66 0.73 0.69
稀释每股收益（元/股） 0.61 0.66 0.73 0.69
扣除非经常性损益后基本 0.55 0.60 0.66 0.62
每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释 0.55 0.60 0.66 0.62
每股收益（元/股）
假设情形三：公司 2025 年度、2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较上一年度增长 20%
归属于公司普通股股东的 35,210.99 42,253.19 50,703.83 50,703.83
净利润（万元）
归属于公司普通股股东扣
除非经常性损益的净利润 31,850.51 38,220.62 45,864.74 45,864.74
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.61 0.72 0.87 0.82
稀释每股收益（元/股） 0.61 0.72 0.87 0.82
扣除非经常性损益后基本 0.55 0.66 0.79 0.74
每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释 0.55 0.66 0.79 0.74
每股收益（元/股）
注：基本每股收益、稀释每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号
——净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定计算。
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行股票后，公司总股本和净资产规模将相应增加，虽然本 次募集资金投资项目的实施将进一步增加公司新的市场空间及利润增长点，但由 于募投项目建设和实施需要一定的时间周期，项目收益需要在建设期后方能逐步 体现，因此公司的每股收益等财务指标存在短期内下降的风险。
公司在测算本次向特定对象发行 A 股股票对即期回报的摊薄影响过程中，
对 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润的假设分析并非 公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于 对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资 决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
公司特此提醒投资者关注本次向特定对象发行股票可能摊薄即期回报的风 险。
三、本次向特定对象发行股票的必要性和合理性
本次发行募集资金投资项目符合国家相关的产业政策以及公司整体战略发 展方向，具有良好的市场发展前景、经济效益和社会效益。项目完成后，有利于 促进公司主营业务发展，进一步提升公司的业务范围、创新能力和市场影响力， 提高盈利水平，本次募集资金的运用合理、可行，符合本公司及全体股东的利益。
具体情况详见《广电计量检测集团股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股
股票募集资金使用可行性分析报告》。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
1.航空装备（含低空）测试平台项目
本项目通过在公司无锡基地开展航空装备及低空飞行装备应用验证与测试评价平台建设，积极拓展无人机及飞行汽车等各类航空器从原材料、元器件到零部件及整机的全生命周期检测服务能力，构建全方位的检测认证服务。公司以无锡基地为基础，在华东地区建立大飞机检测业务能力，尤其是在无人机的检测能力已相对成熟，并已申请相关资质。本次项目为提升低空领域检验检测服务能力，保障低空飞行器质量安全，建立无人机运行安全及风险评估、系统功能检验检测分析、适航审定技术及符合性验证方法等关键技术研究服务，属于公司现有检验检测主营业务在航空装备及低空飞行装备领域的延伸覆盖。
2.新一代人工智能芯片测试平台项目
本项目是在公司现有主营业务的基础上，以市场需求为导向，根据国家在人工智能领域的战略布局，迎合人工智能基础算力基座和智能感知硬件的检测认证的需求，发展人工智能高速存算一体芯片和传感器件的检测和认证能力，进一步增强公司在国内人工智能检测技术