广电计量:前次募集资金使用情况鉴证报告

前次募集资金使用情况鉴证报告
广电计量检测集团股份有限公司
容诚专字[2025]518Z0732号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
2 前次募集资金使用情况专项报告 3-21
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22号
1幢 10层 1001-1至1001-26 (100037)
TEL:010-66001391FAX:010-66001392
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前次募集资金使用情况鉴证报告 https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2025]518Z0732号
广电计量检测集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广电计量检测集团股份有限公司（以下简称“广电计量”）董
事会编制的截至 2024 年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供广电计量为申请向特定对象发行 A 股股票之目的使用，不得
用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为广电计量申请向特定对象发行 A
股股票所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是广电计量董事会的责任，这种责任包
括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对广电计量董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论
我们认为，后附的广电计量《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了广电计量截
至 2024 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况。
（此页为广电计量检测集团股份有限公司容诚专字[2025]518Z0732号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 曹创（项目合伙人）
中国注册会计师：
邱诗鹏
中国·北京 中国注册会计师：
田键泯
2025 年 7 月 21 日

一、前次募集资金情况
（一） 前次募集资金基本情况
1.实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州广电计量检测股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可（2021）67 号）核准，广电计量检测集团股份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行 46,153,846 股人民币普通股，每股
面值 1 元，每股发行价格 32.50 元，募集资金总额 1,499,999,995 元，扣除发行
费用（不含税）14,482,877.62 元，募集资金净额 1,485,517,117.38 元。
2021 年 5 月 6 日，公司收到非公开发行股票募集资金 1,485,799,994.77 元
（已扣除保荐及承销费用（含税）14,200,000.23 元）；2021年 5 月 7日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第ZA90528号）。
2.前次募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用非公开发行股票募集资金
1,179,179,780.39元，其中 2021 年度使用募集资金 435,887,946.39 元，2022年度
使用募集资金 127,892,103.53 元，2023 年度使用募集资金 198,175,730.31 元，
2024年度使用募集资金 417,224,000.16元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金直接投入募投项目
1,166,173,847.55 元，置换预先投入募投项目自筹资金 13,005,932.84 元，尚需承兑未到期的承兑汇票 28,458,574.72 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用非公开发行股票闲置募集资金暂时补充
流动资金余额 180,000,000 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司非公开发行募集资金专项账户余额
160,831,189.94元，其中利息收入净额 34,493,852.95 元。
（二） 前次募集资金存放和管理情况
1.《募集资金管理制度》的制定情况
2016 年，根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌期间制定了《募集资金管理制度》，对募
集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证
募集资金的规范使用。
2019 年，公司上市后根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法规制度对《募集资金管理制
度》进行修订，并经公司 2019 年 12 月 9 日召开的第三届董事会第二十次会议
和 2019 年 12 月 26 日召开的 2019年第二次临时股东大会审议通过。
2020 年，公司根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》对《募集资
金管理制度》进行修订，并经公司 2020 年 9 月 14 日召开的第三届董事会第二
十七次会议和 2020 年 10 月 9 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过。
2022 年，公司根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——主板上市公司规范运作》对《募集资金管理制度》进行修订，并经公
司 2022 年 6 月 27 日召开的第四届董事会第十四次会议和 2022 年 7 月 14 日召
开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过。
2.募集资金的存储情况
公司于 2021 年 4 月 27 日召开第四届董事会第五次会议、2024年 5月 29日
召开第五届董事会第七次会议，同意公司非公开发行股票募集资金专项账户；
截至 2024 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金在各家银行募集资金专
项账户的存款余额列示如下：
单位：元
序 项目名称 募集资金专项账户 截至 2024 年 12
号 月 31 日余额
招商银行股份有限公司广州分行
募集资金投资项目总户 33,156,286.12
120906379010909
区域计量检测实验室建
1 设项目 - -
广州计量检测实验室建 中国建设银行股份有限公司广东省分行
1.1 设项目 9,756,422.18
44050186320109688888
深圳计量检测实验室建 招商银行股份有限公司广州分行
1.2 设项目 18,066,686.40
755913760710959

序 项目名称 募集资金专项账户 截至 2024 年 12
号 月 31 日余额
招商银行股份有限公司广州分行
募集资金投资项目总户