德艺文创:关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的公告

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2025-055
德艺文化创意集团股份有限公司
关于变更部分募集资金用途、调整募投项目
内部投资结构并延期的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”或“德艺文
创”）于 2025 年 7 月 15 日召开第五届董事会第十九次会议和第五届
监事会第十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，为提高募集资金使用效率，从审慎投资和合理利用资金的角度，根据公司经营发展的需要，拟终止公司 2020 年向特定对象发行股票募集资金投资项目“大数据营销管理平台建设项目”，并将该项目剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”；同时对“IP 产品及运营中心项目”的内部投资结构及达到预定可使用状态的日期作出适当调整。
本次变更部分募集资金用途不构成关联交易，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》等相关规定，该事项尚需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、募集资金概述
2020 年 10 月 15 日，中国证监会出具《关于同意德艺文化创意
集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕
2586 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向 18 名特定对象发行人民币普通股（A 股）66,076,254 股，每股面值为人民币 1.00 元，募集资金总额为人民币 342,274,995.72 元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币 12,717,153.88 元，公司实际募集资金净
额为人民币 329,557,841.84 元，上述募集资金已于 2021 年 3 月 16
日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于2021年3月16日出具了华兴验字〔2021〕21004310026 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。公司及全资子公司福建德弘智汇信息科技有限公司（以下简称“德弘智汇”）已与保荐机构、募集资金专户开户银行签订了《募集资金专户三方监管协议》。
由于本次向特定对象发行股票实际募集资金净额少于拟投入募集资金，为保障募集资金投资项目的顺利实施，结合公司实际情况，公司对募投项目中实际投入募集资金进行调整，具体如下：
单位：万元
序 募投项目名称 项目总投资 预案拟投入募 调整后拟投 实施主体
号 集资金 入募集资金
1 IP 产品及运营 32,473.50 28,710.50 27,438.78 德弘智汇
中心项目
2 大数据营销管理 4,083.30 2,517.00 2,517.00 德弘智汇
平台建设项目
3 补充流动资金 3,000.00 3,000.00 3,000.00 德艺文创
合计 39,556.80 34,227.50 32,955.78 ——
注：以上部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入造成。
二、募集资金使用情况
截至 2025 年 6 月 30 日，公司 2020 年向特定对象发行股票募集
资金使用情况如下：
单位：万元
序号 募投项目名称 募集资金承诺投资金额 累计投入金额
1 IP 产品及运营中心项目 27,438.78 18,726.58
2 大数据营销管理平台建设项目 2,517.00 542.09
3 补充流动资金 3,000.00 3,007.20
合 计 32,955.78 22,275.87
注：1、“补充流动资金”项目已实施完毕，公司于 2024 年 11 月办理完毕募集资金专
项账户的注销手续。
2、上表合计数与各加数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入造成。
其中，截至 2025 年 6 月 30 日，“IP 产品及运营中心项目”及
“大数据营销管理平台建设项目”的募集资金使用情况明细如下：
单位：万元
募集资金承 累计投入金额 利息收入与现金 募集资金余额
募投项目名称 诺投资金额 （2） 管理收益,扣除 （4）=（1）-
（1） 手续费用（3） （2）+（3）
IP 产品及运营 27,438.78 18,726.58 881.69 9,593.89
中心项目
大数据营销管理 2,517.00 542.09 124.31 2,099.22
平台建设项目
合计 29,955.78 19,268.67 1,006.00 11,693.11
注：1、上述“IP 产品及运营中心项目”及“大数据营销管理平台建设项目”募集资金
余额包含截至 2025 年 6 月 30 日募集资金专户余额 693.11 万元、尚未归还的募集资金临时
补充流动资金金额 8,000 万元以及尚未到期的现金管理产品 3,000 万元。
2、上表合计数与各加数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入造成。
三、本次变更部分募集资金用途情况
（一）变更募集资金用途的概述
“大数据营销管理平台建设项目”实施主体为公司全资子公司
德弘智汇，该项目于 2020 年 5 月取得项目立项，项目总投资金额为
4,083.30 万元，其中募集资金承诺投资金额为 2,517.00 万元，该项
目与“IP 产品及运营中心项目”位于同一块土地，实施地点位于福州市晋安区福兴经济开发区内。
项目投资内容系公司在以自有资金建设和升级的 ERP 系统、第三方电子商务平台的基础上，拟通过大数据营销管理平台建设项目的实施，将各销售渠道的客户数据资源进行完善、整合，从而建立企业营销大数据中心，实现客户资源数据共享。
该项目不直接产生经济效益，但项目的实施旨在综合提升公司营销管理信息化程度：一方面可通过大数据、云计算技术了解分析终端消费者需求、动态管理客户信息和潜在市场价值状况，从而针对性地提供线上营销服务，加强电商渠道为客户提供精准服务的能力并扩大服务客户群体；另一方面将大数据分析应用与公司的中后台 ERP 系统集成，加快公司中后台对客户需求的响应速度，通过不同销售渠道的客户资源和数据共享，实现不同销售渠道的协同发展。项目原计划与
“IP 产品及运营中心项目”于 2025 年 12 月 31 日达到预定可使用状
态。
本次拟终止“大数据营销管理平台建设项目”，将该项目剩余募集资金共计 2,099.22 万元（含利息收入与现金管理收益，扣除手续费用）调整至“IP 产品及运营中心项目”（最终金额以划拨至“IP产品及运营中心项目”募集资金专户为准），并将该项目已投入542.09 万元的平台建筑工程活用至“IP 产品及运营中心项目”。本次变更募集资金用途涉及募集资金承诺投资金额 2,517.00 万元，占公司 2020 年向特定对象发行股票募集资金净额的 7.64%。

（二）变更募集资金用途的原因
综合研判市场环境，结合公司现有业务架构和运营模式，评估资源分配利用以及综合风险与效益，公司拟终止“大数据营销管理平台建设项目”的建设，并将该项目剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”。具体原因如下：
1、全球经济形势复杂多变，不稳定的市场环境使得客户需求变得难以预测，客户及产品数据的获取与分析的难度大幅增加。原本计划通过大数据营销管理平台精准对接的客户需求，因市场的不确定性而难以有效实现，平台建设预期效果大打折扣。
2、随着自有资金建设和升级的 ERP 系统以及第三方电子商务平台的不断完善，公司在现有业务流程优化和线上销售渠道拓展方面取得了一定成效。目前，公司通过对现有销售渠道的深度挖掘和精细化运营，已能较好地满足当下业务发展需求。公司现有业务架构和运营模式在一定程度上已经实现了对客户数据资源的有效整合与利用，大数据营销管理平台的建设紧迫性降低。此外，公司决定加大对其他核心业务领域的投入，如研发设计创新、新兴市场开拓等，以提升公司整体竞争力。资源的有限性使得公司不得不对项目优先级进行重新评估，大数据营销管理平台建设项目在资源分配上的重要性相对下降，从而导致其被终止。
3、目前市场上大数据营销技术迭代迅速，项目建设周期内可能面临技术过时风险，使得投入大量资金建设的平台在建成后就已落后于市场主流水平。即使平台顺利建成，考虑到市场环境变化、竞争加
剧、后续运营维护费用较高等因素，继续推进该项目缺乏经济合理性。综合风险与效益考量，公司决定终止大数据营销管理平台建设项目，以避免不必要的资源浪费和潜在风险。
4、当前 IP 经济整体呈现出蓬勃的发展活力，其发展趋势也逐步显现出较强的确定性，在此背景下，“IP 产品及运营中心项目”对公司的战略意义不言而喻。“IP 产品及运营中心项目”作为公司深度布局 IP 领域、构建核心竞争力的重要举措，其建设过程中面临着较大的资金需求。将“大数据营销管理平台建设项目”剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”，有助于为项目的顺利实施提供有力支持，更有利于推动公司未来 IP 业务战略布局的逐步推进，从而为公司的长远发展奠定更为坚实的基础。
综上，鉴于募投项目“大数据营销管理平台建设项目”实施的市场环境变化，结合公司现有业务架构和运营模式，同时考虑公司募投项目发展的资金需求，从当前募投项目投资合理性、必要性等多方面充分评估后，经审慎考虑，公司决定终止“大数据营销管理平台建设项目”的投资，并将该项目剩余募集资金共计 2,099.22 万元调整至“IP 产品及运营中心项目”。“大数据营销管理平台建设项目”已投入的建筑工程将活用至“IP 产品及运营中心项目”。
四、本次调整募投项目内部投资结构并延期情况
本次拟调整内部投资结构并延期的募集资金投资项目为“IP 产品及运营中心项目”。
（一）调整募投项目内部投资结构的具体情况及原因

1、调整募投项目内部投资结构的具体情况
为更加合理、审慎、有效地使用募集资金，加快募投项目推进，实现资源的合理配置，确保募投项目建设稳步推进，在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，根据项目实施进展情况，经公司审慎研究，拟对募投项目“IP 产品及运营中心项目”的内部投资结构进行调整。
“IP 产品及