北特科技:北特科技关于2025年度以简易程序向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及采取填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：603009 证券简称：北特科技 公告编号：2025-033
上海北特科技股份有限公司关于
2025年度以简易程序向特定对象发行A股股票
摊薄即期回报的风险提示及采取填补措施和
相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要提示：
1、本公告中关于上海北特科技股份有限公司（以下简称“公司”或“北特科技”）2025 年度以简易程序向特定对象发行 A 股股票后主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。公司提示投资者，制定填补回报措施不等于对公司 2025 年利润作出保证。
2、本公告中关于本次以简易程序向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）的股份数量和发行完成时间均为预估和假设。本次发行尚需上海证券交易所审核、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）注册，能否通过审核、何时获准注册及发行时间等均存在不确定性，敬请投资者关注。
公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于 2025 年度以简易程序向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提示及采取填补措施和相关主体承诺的议案》。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并拟定了填补回报的具体措施，公司的相关主体就保证发行人填补即期回报措施切实履行作出了承诺，具体内容说明如下：

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次发行前公司总股本为 338,526,168 股，本次发行股票数量按照募集资金总额除以发行价格确定，不超过本次发行前总股本的 30%，募集资金总额不超过3 亿元，且不超过公司最近一年末净资产的 20%。本次发行完成后，公司总股本将有所增加，公司净资产规模也将有所提升，由于本次发行部分募集资金投资项目存在一定的实施周期，经济效益存在一定的滞后性，因此短期内公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标将被摊薄。
（一）主要假设及前提条件
1、假设本次发行于 2025 年 9 月完成，该预测时间仅用于测算本次发行摊薄
即期回报的影响，不构成对实际发行完成时间的承诺，最终时间以中国证监会作出予以注册决定后的实际发行完成时间为准；
2、假设未来宏观经济环境、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大不利变化，不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（包括营业收入、财务费用、投资收益等）的影响；
3、假设本次发行在预案公告日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项；
4、在预测公司发行后总股本时，截至预案公告日，公司总股本为 338,526,168股，并考虑本次以简易程序向特定对象发行股票的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股权激励、股票回购注销等）对本公司股本总额的影响；
5、假设本次发行数量为 3,000 万股（仅用于本次测算，最终发行的股份数量以中国证监会作出予以注册决定后实际发行的股份数量为准）；
6、假设本次发行募集资金总额为 3 亿元，不考虑发行费用。本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门注册、发行对象认购情况以及发行费用情况等最终确定；
7、假设公司 2025 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较上期增长 10%、与上期持平、较上期下降
10%分别测算；
8、在预测公司发行后净资产时，不考虑除募集资金、净利润和利润分配之外的其它因素对净资产的影响。
上述假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对 2025 年经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测和业绩承诺，2025 年公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况、公司业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，本次发行对公司主要财务指标的影响测算如下：
项目 2024 年度 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
期末总股本（股） 338,526,168 338,526,168 368,526,168
加权平均股数（股） 357,038,058 338,526,168 346,026,168
假设情形 1：2025 年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的
净利润较 2024 年增长 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 7,143.58 7,857.94 7,857.94
归属于母公司股东的净利润（扣除非 5,495.87 6,045.46 6,045.46
经常性损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.200 0.232 0.227
基本每股收益（扣非后）（元/股） 0.154 0.179 0.175
稀释每股收益（元/股） 0.200 0.232 0.227
稀释每股收益（扣除后）（元/股） 0.154 0.179 0.175
假设情形 2：2025 归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净
利润与 2024 年度持平
项目 2024 年度 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
归属于母公司股东的净利润（万元） 7,143.58 7,143.58 7,143.58
归属于母公司股东的净利润（扣除非 5,495.87 5,495.87 5,495.87
经常性损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.200 0.211 0.206
基本每股收益（扣非后）（元/股） 0.154 0.162 0.159

稀释每股收益（元/股） 0.200 0.211 0.206
稀释每股收益（扣除后）（元/股） 0.154 0.162 0.159
假设情形 3：2025 年母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
较 2024 年下降 10%
项目 2024 年度 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
归属于母公司股东的净利润（万元） 7,143.58 6,429.22 6,429.22
归属于母公司股东的净利润（扣除非 5,495.87 4,946.28 4,946.28
经常性损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.200 0.190 0.186
基本每股收益（扣非后）（元/股） 0.154 0.146 0.143
稀释每股收益（元/股） 0.200 0.190 0.186
稀释每股收益（扣除后）（元/股） 0.154 0.146 0.143
注：对基本每股收益和稀释每股收益的计算公式按照中国证监会制定的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》中的要求和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算。
二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于净资产和总股本的增长幅度，每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标可能出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。特此提醒投资者关注本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险。
同时，在相关法律法规下，公司在测算本次发行对即期回报的摊薄影响过程中对 2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润的假设分析以及为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施，并不构成公司的盈利预测，填补回报具体措施不代表对公司未来利润任何形式的保证。投资者不应据此进行投资决策，提请广大投资者注意。
三、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在技术、人员、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司扎根汽车零部件行业20多年，主要从事底盘零部件、铝合金轻量化零部件、空调压缩机及热管理系统等产品的研发、生产与销售业务。公司所从事的汽
车底盘零部件业务，主要涉及金属材料加工、制造加工等加工工艺，所积累的金属精密加工和超精密加工生产工艺与行星滚柱丝杠生产工艺同源。
本次募投项目主要是行星滚柱丝杠生产基地建设，而行星滚柱丝杠的生产需要热处理以及车削、磨削等关键工艺加工，与公司现有产品同属于金属加工领域。通过本次募投项目建设，公司将紧抓高端装备国产替代和新兴产业发展机遇，实现现有产业的延伸和拓展，促进公司业务长期可持续发展。公司通过建设行星滚柱丝杠生产基地，不仅能够进一步拓展现有的产业布局，而