新芝生物:中信证券股份有限公司关于宁波新芝生物科技股份有限公司部分募投项目延期的核查意见

中信证券股份有限公司
关于宁波新芝生物科技股份有限公司
部分募投项目延期的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为宁波新
芝生物科技股份有限公司（以下简称“新芝生物”、“公司”）向不特定合格投资者
公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《北京证券交易所证券
发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则》等有关法规和规
范性文件的要求,对新芝生物募投项目延期情况进行了核查,具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会于 2022 年 9月 2 日证监许可〔2022〕2024号《关
于同意宁波新芝生物科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册
的批复》同意注册，公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股 24,925,941
股，每股发行价为人民币 15.00 元，共募集资金人民币 373,889,115.00 元，扣除
发行费用 38,882,339.15 元，合计募集资金净额为人民币 335,006,775.85元，以上
募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报
字[2022]第 ZF11214 号和信会师报字[2022]第 ZF11313 号验资报告。
公司对募集资金采取了专户存储管理，设立了相关募集资金专项账户。募集
资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金
的银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
二、募集资金投资项目及使用情况
截至 2025 年 5月 31 日，公司募投项目及募集资金使用情况如下：
单位：万元
序号 项目 调整后募集资金投 累计已投入募集资金 投入进度 原项目达到预定可使
资总额 金额 用状态日期
1 生命科学仪器产业 18,380.93 12,735.55 69.29% 2025 年 12 月 31 日
化建设项目
2 研发中心建设项目 8,226.96 412.94 5.02% 2025 年 12 月 31 日
序号 项目 调整后募集资金投 累计已投入募集资金 投入进度 原项目达到预定可使
资总额 金额 用状态日期
3 技术服务和营销网 4,552.35 654.33 14.37% 2025 年 12 月 31 日
络建设项目
4 补充流动资金 2,340.44 2,395.38 102.35% 不适用
注 1：“补充流动资金”实际投资金额大于调整后投资总额，主要原因系公司将募集资金进行现金管理产生
的投资收益、利息收入投入项目中。
注 2：基于建筑工程投资的特殊性，其中三个募集资金专户各自使用金额与募投项目的实际投资金额存在差
异，具体如下：生命科学仪器产业化建设项目、研发中心建设项目和技术服务和营销网络建设项目均有建
筑工程投资，且三个项目的建筑工程位于同一建筑体，其建筑工程系同一总承包项目，整体同步施工实施，
工程款项统一支付，基于该特殊性，工程项目资金支出优先在生命科学仪器产业化建设项目的募集资金专
户统一支付，待基建项目竣工决算后再按照前述三个项目的实际使用面积分摊核算各个项目的建筑工程投
资金额,再从其他两个项目的募集资金专户划转回生命科学仪器产业化建设项目。截止 2025 年 5 月 31 日，
生命科学仪器产业化建设项目累计已投入募集资金金额为 127,355,533.15元，应付未付的土建工程进度款金
额 26.586.789.41元，合计 153,942,322.56元，合计占调整后募集资金投资总额的 83.75%。
三、募投项目延期的情况及原因
（一）本次部分募投项目延期情况
公司结合目前部分募投项目的实际进展情况，经公司审慎研究，在募投项
目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，拟对部分募投
项目达到预定可使用状态的日期进行调整，具体情况如下：
序号 募投项目名称 原项目达到预定可使用状 调整后项目达到预计可使用
态日期 状态日期
1 生命科学仪器产业化 2025 年 12 月 31 日 2026 年 12 月 31 日
建设项目
2 研发中心建设项目 2025 年 12 月 31 日 2027 年 12 月 31 日
3 技术服务和营销网络 2025 年 12 月 31 日 2027 年 12 月 31 日
建设项目
（二）本次部分募投项目延期原因
1、公司“生命科学仪器产业化建设项目”延期主要原因
由于前期政府规划及建设用地批复等客观因素影响，公司于 2023年 9 月 6
日取得建筑工程施工许可证，正式获批建设工程开工。公司自取得建筑工程施工
许可证后，积极推进募投项目的建设工作，截至 2025年 5月 31日，“生命科学
仪器产业化建设项目”的主体工程建设已基本完成，该项目募集资金支付进度为
69.29%，目前相关主管部门验收工作仍在进行中，待验收完成后，公司将进行装
修及进一步投入相关软硬件设施，以达到募投项目规划需要。

为保证募投项目的建设成果满足公司战略发展规划及股东长远利益的要求，公司基于审慎性原则，结合当前该募投项目的实际进展及资金使用情况，在保持项目的实施主体、投入募集资金用途及投资规模均不发生变化的情况下，公司决
定将该项目达到预定可使用状态的日期调整为不晚于 2026 年 12月 31 日。
2、公司“研发中心建设项目”延期主要原因
“研发中心建设项目”是公司为顺应科学仪器行业技术发展趋势，进一步提升公司整体研发实力，扩充研发队伍及加强研发创新管理体系建设，全面提升研发团队的素质和能力，强化核心竞争优势，助力公司实现长期战略发展目标的重要保障。
公司董事会和管理层积极推进“研发中心建设项目”相关工作，结合实际需要，审慎规划募集资金的使用。截至 2025年 5月 31 日，公司“研发中心建设项目”投资进度为 5.02%，由于该项目与“生命科学仪器产业化建设项目”位于同一建筑体中，实施进度、实际建设周期及验收审批等时间超出公司预计时间，公司拟将募投项目建筑主体达到预定可使用状态的日期调整为不晚于 2026 年 12月 31 日。同时，公司结合市场环境、行业变化和公司整体布局，对部分研发项目进行调整，相应的设备选型及相关投入也随之做出调整，考虑到研发中心建设项目的投资进度和后续实施计划，为确保募投项目的实施质量，充分发挥募集资金的效用，确保提升公司研发能力，公司决定对该项目达到预定可完成日期调整为 2027年 12月 31 日。
3、公司“技术服务和营销网络建设项目”延期主要原因
“技术服务和营销网络建设项目”是公司为了进一步深化客户合作，增强客户粘性，积极开拓客户资源，优化售后服务质量，推动公司市场占有率的不断提升，扩大业务规模的战略布局的重要举措。
截至 2025 年 5 月 31 日，公司“技术服务和营销网络建设项目”投资进度
为 14.37%。由于该项目与“生命科学仪器产业化建设项目”位于同一建筑体中，实施进度、实际建设周期及验收审批等时间超出公司预计时间，公司拟将募投项
目建筑主体达到预定可使用状态的日期调整为不晚于 2026年 12 月 31日。同时，由于受宏观经济环境变化、下游需求增速放缓等影响，综合考虑成本投入等因素，公司根据市场环境变化，及时调整和优化营销策略，审慎推进全国范围内的网点扩张，放缓对特定省市增加营销和技术服务网点的实际投入。
公司结合募集资金投资项目的实际建设情况和募集资金使用进度，为使募集资金投资项目的实施更符合公司长期发展战略的要求，有效提升募集资金的使用效果与募集资金投资项目的实施质量，降低募集资金的使用风险，公司经审慎研究，拟将技术服务和营销网络建设项目达到预定可完成的日期调整为 2027 年12 月 31日。
四、募投项目重新论证的情况
根据《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号—募集资金管理》中
“超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的情况需要进行重新论证”的相关规定，公司对“研发中心建设项目”、“技术服务和营销网络建设项目”的必要性和可行性等进行了重新论证。经论证，公司认为相关募投项目经本次调整后仍具有实施的必要性和可行性。具体论证情况如下：
（一）项目建设必要性
1、研发中心建设项目
为更好的满足公司未来业务布局及发展战略，顺应行业发展趋势，公司在现有技术储备基础上，通过加大研发投入，不断提升综合研发实力，加强对前沿技术的研发，加快新产品、新技术的开发进程。对现有产品进行优化升级，以技术为导向形成公司产品优势，紧跟各下游行业发展进程与路径，进行产品技术的横向与纵向拓展，储备公司未来利润增长点。公司有必要在调整部分研发项目及相应设备选型基础上，配套引入相关专业研发人员及先进的实验及检测设备，提升整体研发能力，适应不断变化的市场需求。公司需要进一步强化研发平台建设，提高公司研发效率，加速科研成果的转化落地，进一步提升公司综合竞争力和行
业影响力。
2、技术服务和营销网络建设项目
伴随“生命科学仪器产业化建设项目”建成达产后，公司生产线将进一步丰富，生产规模将进一步扩大，产品线的日益丰富和完善，公司需要进一步扩大营销团队规模，以满足未来各细分市场的业务拓展需要，依托营销网点进一步辐射周边客户，扩大优质客户群。营销网络的持续完善优化将有效促进公司产品销售的增长，缓解产能扩张带来的市场压力，实现公司生产、研发、销售和品牌的协同发展。
（二）项目建设可行性
1、研发中心建设项目
公