华锐精密:株洲华锐精密工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告(2024年度)

证券代码：688059 证券简称：华锐精密
转债代码：118009 转债简称：华锐转债
株洲华锐精密工具股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券
受托管理事务报告
（2024 年度）
发行人：株洲华锐精密工具股份有限公司
（住所：湖南省株洲市芦淞区创业二路 68 号）
受托管理人：招商证券股份有限公司
（广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111 号）
2025 年 6 月

重要声明
依据《可转换公司债券管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《株洲华锐精密工具股份有限公司（债券发行人）与招商证券股份有限公司（债券受托管理人）关于招商证券股份有限公司可转换公司债券受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）、《株洲华锐精密工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）、《株洲华锐精密工具股份有限公司 2024 年年度报告》等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及发行人出具的相关说明和提供的相关资料等，本次债券受托管理人招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）编制本报告。招商证券对本报告中所包含的从上述文件中引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的内容据以作为招商证券所作的承诺或声明。请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，招商证券不承担任何责任。
如无特别说明，本报告中相关用语具有与《募集说明书》中相同的含义。
目 录

第一节 本次债券概况 ...... 4
第二节 债券受托管理人履行职责情况 ...... 12
第三节 发行人 2024 年度经营情况和财务情况 ...... 13
第四节 发行人募集资金使用情况 ...... 16
第五节 本次债券债担保人情况 ...... 22
第六节 债券持有人会议召开情况 ...... 23
第七节 本次债券付息情况 ...... 24
第八节 本次债券跟踪评级情况 ...... 25
第九节 债券持有人权益有重大影响的其他事项 ...... 26
第一节 本次债券概况
一、核准文件及核准规模
株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称“华锐精密”、“公司”、“发行人”）
本次向不特定对象发行可转换公司债券的方案及相关事项，已经 2021 年 8 月 30
日召开的第二届董事会第三次会议、2021 年 9 月 17 日召开的 2021 年第二次临
时股东大会审议通过。
经中国证券监督管理委员会《关于同意株洲华锐精密工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕832 号）同意注
册，公司于 2022 年 6 月向不特定对象发行 400.00 万张可转换公司债券，每张面
值为人民币 100 元，募集资金总额为人民币 400,000,000.00 元，扣除不含税的发行费用人民币 6,565,094.33 元后，募集资金净额为人民币 393,434,905.67 元。上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天职业字[2022]35915 号《验资报告》。
经上海证券交易所自律监管决定书[2022]179 号文同意，公司 40,000.00 万元
可转换公司债券将于 2022 年 7 月 21 日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称
“华锐转债”，债券代码“118009”。
二、本次债券的主要条款
（一）发行主体
本次可转换公司债券的发行主体为：株洲华锐精密工具股份有限公司。
（二）债券名称
本次可转换公司债券的名称：2022 年株洲华锐精密工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券。
（三）发行规模和剩余规模
本次可转换公司债券的发行规模为 40,000.00 万元。

截至本报告期末（2024 年 12 月 31 日），累计共有 129,000 元“华锐转债”已转换
为公司股票，累计转股 1,349 股，本次可转换公司债券的剩余规模为 39,987.10万元。
（四）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100 元，按债券面值发行。（五）债券期限
本次发行的可转换公司债券期限为自发行之日起六年，即 2022 年 6 月 24
日至 2028 年 6 月 23 日。
（六）债券利率
本次发行的可转债票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、
第四年 1.80%、第五年 2.50%、第六年 3.00%。截至报告期末，本次可转换公司债券执行的利率为 1.00%。
（七）还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还未偿还的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。
1、年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：可转换公司债券的当年票面利率。

2、付息方式
（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（八）转股期限
本次发行的可转换公司债券转股期限为自发行结束之日（2022 年 6 月 30 日，
T+4 日）起满六个月后的第一个交易日（2022 年 12 月 30 日）起至可转换公司
债券到期日（2028 年 6 月 23 日）止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1
个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
（九）转股价格
1、初始转股价格
本次发行的可转换公司债券初始转股价格为 130.91 元/股。
2、当前转股价格
截至本报告出具日，因公司完成了 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属登记手续，本次发行的可转换公司债券当前转股价为 91.31 元/股。
（十）转股价格的确定及其调整
1、初始转股价格的确定依据
本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格提请公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）招商证券协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量；
前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
2、转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使公司股份发生变化时，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）;
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）;
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）;
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）;
派送现金股利：P1=P0－D;
上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）
其中：P0为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上市公司信息披露媒体上刊登董事会决议公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）；当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规、证券监管部门和上海证券交易所的相关规定来制定。
（十一）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理办法
债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为 Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。其中：Q：指可转换公司债券的转股数量；V：指可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；P：指申请转股当日有效的转股价格。
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换 1股的可转换公司债券部分，公司将按照中国证监会、上海证券交易所等部门的有关规定，在转股日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券的票面金额以及该余额对应的当期应计利息。
（十二）转股价格向下修正条款
1、修正权限与修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
2、修