高能环境:高能环境融资与对外担保管理制度(2025年6月)

北京高能时代环境技术股份有限公司
融资与对外担保管理制度
第一章 总 则
第一条 为了规范北京高能时代环境技术股份有限公司（以下简称“公
司”）融资和对外担保管理，有效控制公司融资风险和对外担保风险，保护公司财务安全和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等法律、行政法规和规范性文件及《北京高能时代环境技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程”》）的相关规定，制定本制度。
第二条 本制度所称融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行间接融
资的行为，主要包括综合授信、流动资金贷款、技改和固定资产贷款、信用证融资、票据融资和开具保函等形式。
公司直接融资行为不适用本制度。
第三条 本制度所称对外担保，是指公司及其控股子公司以第三人身份为
他人提供保证、抵押、质押或其他形式的担保；包括公司为控股子公司提供的担保。
公司为自身债务提供担保不适用本制度。
第四条 公司融资及对外提供担保应遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信
原则。控股股东、实际控制人应当维护公司在提供担保方面的独立决策，支持并配合公司依法依规履行对外担保事项的内部决策程序与信息披露义务，不得强令、指使或者要求公司及相关人员违规对外提供担保。
公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待、严格控制公司融资及对外担保的风险。控股股东、实际控制人强令、指使或者要求公司从事违规担保行为的，
公司及其董事、高级管理人员应当拒绝，不得协助、配合、默许。
第五条 公司财务部为公司融资及对外担保的日常管理部门。
第六条 公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况
进行专项说明，并发表独立意见。必要时可以聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行核查。如发现异常，应当及时向董事会和监管部门报告并公告。
第二章 公司融资事项的审批
第七条 公司财务部作为融资事项的管理部门，统一受理公司各部门的融
资申请，并对该事项进行初步审核后，按本制度第八条至第十条所规定的权限报公司有权机构审批。
第八条 依据股东会及董事会的授权，公司在一个会计年度内单笔或累计
金额占公司最近一期经审计净资产 10%以下（不含 10%）的融资事项，报公司总裁办公会议审批，总裁须同时向董事会和董事长报告。。
第九条 依据股东会的授权，公司在一个会计年度内单笔或累计金额占公
司最近一期经审计净资产 10%以上（含 10%）、但不超过 30%（不含 30%）的融资事项报公司董事会审批。
第十条 公司在一个会计年度内单笔或累计金额超过公司最近一期经审
计净资产 30%以上（含 30%）的融资事项由公司董事会审议通过后报公司股东会批准。
公司最近一期经审计财务报表上表明的资产负债率超过 70%时，公司融资
事项须报公司股东会审议批准。

第十一条 公司申请融资时，应依据本制度向公司有权部门提交申请融资的
报告，内容必须完整，并应至少包括下列内容：
（一）拟提供融资的金融机构名称；
（二）拟融资的金额、期限；
（三）融资获得资金的用途；
（四）还款来源和还款计划；
（五）为融资提供担保的担保机构（若有）；
（六）关于公司的资产负债状况的说明；
（七）其他相关内容。
申请技改或固定资产贷款还必须提交详细的可行性研究报告。
第十二条 公司的有关部门依据上述权限审议公司提出的融资申请报告时，
应对融资事项所涉及的经营计划、融资用途认真审核。对于需要政府或相关主管部门审批的项目，应查验相关批准文件；董事会或股东会认为必要的，可以聘请外部财务或法律等专业机构针对该等融资事项提供专业意见，作为董事会、股东会决策的依据。
公司分支机构或控股子公司申请融资时，亦应提交融资申请，并依照上述第八条至第十条之权限批准后，方可进行融资。
公司有关部门在审批融资申请时，应同时充分考虑申请融资方的资产负债状况，对资产负债率过高的申请融资方应慎重审批提出的新融资申请。
第三章 公司对外提供担保的条件
第十三条 公司对外担保时应当采取必要措施核查被担保人的资信状况，并
在审慎判断被担保方偿还债务能力的基础上，决定是否提供担保。
公司在决定担保前，应至少掌握被担保对象的下述资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析：
（一）为依法设立并有效存续的企业法人，不存在可能终止的情形；
（二）经营状况和财务状况良好，并具有稳定的现金流量或者良好的发展前
景；
（三）已提供过担保的，应没有发生债权人要求公司承担连带担保责任的情形；
（四）拥有可抵押（质押）的资产，具有相应的反担保能力；
（五）提供的财务资料真实、完整、有效；
（六）公司能够对其采取风险防范措施；
（七）没有其他法律风险。
第十四条 公司对外提供担保由财务部（以下简称“责任人”）根据被担保
对象提供的上述资料进行调查，确定资料是否真实。
公司董事会应当建立定期核查制度，每年度对公司全部担保行为进行核查，核实公司是否存在违规担保行为并及时披露核查结果。
第十五条 公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，应当要求
对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。
第四章 公司对外提供担保的审批
第十六条 公司对外担保的最高决策机构为公司股东会，董事会根据《公司
章程》以及本制度的规定，在权限范围内行使对外担保的审批权。超过《公司章程》规定的董事会的审批权限的，董事会应当提出预案，并报股东会批准。董事会组织管理和实施经股东会通过的对外担保事项。
未经董事会或股东会批准，公司不得对外提供担保。
第十七条 对外担保提交董事会审议时，除应当经全体董事的过半数通过
外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意，并及时披露。
第十八条 公司董事会应当在审议对外担保议案前充分调查被担保人的经
营和资信情况，认真审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用
情况，依法审慎作出决定。公司可以在必要时聘请外部专业机构对担保风险进行评估，以作为董事会或股东会进行决策的依据。
第十九条 公司独立董事必要时可以聘请会计师事务所对公司累计和当期
对外担保情况进行核查。如发现异常，应当及时向董事会和监管部门报告并公告。
第二十条 股东会或者董事会就对外担保事项做出决议时，与该担保事项有
利害关系的股东或者董事应当回避表决。董事会秘书应当详细记录有关董事会会议和股东会的讨论和表决情况。
第二十一条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方
可提交股东会审批。须经股东会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；
（二）公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保；
（三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保；
（五）公司及公司控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计总资产 30%以后提供的任何担保；
（六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
（七）法律、法规、规章或公司章程规定的其他需经股东会审批的担保事项。
股东会审议前款第（四）项担保事项时，应经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决须经出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。
除本条所列的及根据《股票上市规则》、《公司章程》相关规定须由股东会审批的对外担保以外的其他对外担保事项，由董事会行使对外担保的决策权。
第二十二条 公司财务部作为对外担保事项的管理部门，统一受理公司对
外担保的申请，并对该事项进行初步审核后，按本制度第二十一条规定的权限报公司有权部门审批。
公司对外提供担保的，由公司财务部向有权部门提出申请。
第二十三条 公司财务部向董事会报送担保事项申请时，应将与该等担保
事项相关的资料作为附件一并报送，该等附件包括但不限于：
（一）被担保人的基本资料、已经年检的企业法人营业执照之复印件；
（二）被担保人经审计的最近一年及一期的财务报表、经营情况分析报告；
（三）主债务人与债权人拟签订的主债务合同文本；
（四）本项担保所涉及主债务的相关资料（预期经济效果分析报告等）；
（五）拟签订的担保合同文本；
（六）拟签订的反担保合同及拟作为反担保之担保物的不动产、动产或权利的基本情况的说明及相关权利凭证复印件；
（七）其他相关资料。
董事会或股东会认为必要的，可以聘请外部财务或法律等专业机构针对该等对外担保事项提供专业意见，作为董事会、股东会决策的依据。
第二十四条 公司发生的对外担保适用连续 12 个月内累计计算原则时，
达到《股票上市规则》规定的交易披露标准的，可以仅将本次对外担保事项按照《股票上市规则》相关要求披露，并在公告中说明前期累计未达到披露标准的交易事项；达到本制度规定的应当提交股东会审议标准的，可以仅将本次对外担保事项提交股东会审议，并在公告中说明前期未履行股东会审议程序的交易事项。
对于已经履行了上述批准程序的担保事项不再计入对外担保累计余额。公司已披露但未履行股东会审议程序的交易事项，仍应当纳入相应累计计算范围以确定应当履行的审议程序。
第二十五条 公司董事会或股东会在同一次会议上对两个以上对外担保
事项进行表决时，应当针对每一担保事项逐项进行表决。
第五章 公司融资及对外担保的执行和风险管理
第二十六条 公司有关融资或对外担保事项经《公司章程》及本制度规定
的公司有权机构批准后，由公司董事长或其授权的人代表公司对外签署融资合同或担保合同。
公司控股子公司的融资或对外担保事项比照本制度的规定执行，公司控股子公司的融资或对外担保事项经公司及该控股子公司的有权部门批准后，由控股子公司的董事长或其授权的人代表该公司对外签署融资合同或担保合同。
第二十七条 公司订立的融资合同或担保合同应在签署之日起7日内报送
公司财务部登记备案。
第二十八条 公司在合同管理过程中发现未经董事会或股东会审议批准
的异常担保合同的，应当及时向董事会及证券交易所报告并公告。
第二十九条 在使用融资获得的资金时，应依据融资合同所规定的资金用
途使用，如确须变更用途的，由资金使用部门提出申请，并按照本制度第八条至第十条规定的相关权限履行批准程序。
第三十条 公司财务部预计到期不能归还贷款的，应及时了解逾期还款的原
因，并与相关部门共同制定应急方案。
融资期限届满需要展期的，公司财务部应及时向董事会报告，并说明原因及还款期限。
第三十一条 公司应当指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人
最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况，建立相关财
务档案，