百通能源:江西百通能源股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

江西百通能源股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2025]0011006659 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

江西百通能源股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2025 年 3 月 31 日）
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 江西百通能源股份有限公司前次募集资金使 1-6
用情况的专项报告

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2025] 0011006659 号
江西百通能源股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江西百通能源股份有限公司（以下简称百通能
源公司）编制的截止 2025 年 3 月 31 日的《前次募集资金使用情况的
专项报告》。
一、董事会的责任
百通能源公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对百通能源公司《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对百通能源公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
大华核字[2025]0011006659 号前次募集资金使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，百通能源公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了百通能源公司截止
2025 年 3 月 31 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供百通能源公司申请向特定对象发行股票之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为百通能源公司向特定对象发行股票申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
于建永
中国·北京 中国注册会计师：
张崇
二〇二五年六月十日
江西百通能源股份有限公司
截止 2025 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
江西百通能源股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集及存放情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江西百通能源股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可[2022]2640 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商天风
证券股份有限公司于 2023 年 10 月 25 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 4,609 万
股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 4.56 元。截至 2023 年 10 月 31 日止，本公司共募集
资金 210,170,400.00 元，天风证券股份有限公司扣除尚须支付的保荐承销费用（不含税）
人民币 17,924,528.30 元后的募集资金总额为人民币 192,245,871.70 元。扣除与发行有关
的费用，募集资金净额为 176,597,098.11 元。
截止 2023 年 10 月 31 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事
务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000639 号”验资报告验证确认。公司对募集资金
采取了专户存储制度，并与募集资金存放银行、保荐机构签订了相关监管协议。
截至 2025 年 3 月 31 日止，本公司前次募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
兴业银行股份有限公司赣江 502020100100166712 55,000,000.00 0.00 已销户
新区支行
中国光大银行股份有限公司 50020180805687171 67,245,871.70 0.00 已销户
南昌分行营业部
广发银行股份有限公司南昌 9550880214272800308 70,000,000.00 0.00 已销户
东湖支行
江苏赣榆农村商业银行股份 3207210011010000321010 0.00 已销户
有限公司营业部
莱商银行股份有限公司菏泽 803026501421013479 0.00 已销户
曹县支行
莱商银行股份有限公司菏泽 803026501421015916 32,197,166.43 活期
曹县支行
合 计 192,245,871.70 32,197,166.43
注：初始存放金额与《前次募集资金使用情况对照表》中募集资金总额的差异，系《前
次募集资金使用情况对照表》中募集资金总额为扣除发行费用后的募集资金净额。《前次募
集资金使用情况对照表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系利息、手
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前次募集资金使用情况专项报告
续费等累计形成的金额。
二、前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
三、前次募集资金变更情况
公司于 2024 年 12 月 27 日和 2025 年 1 月 13 日分别召开第四届董事会第二次会议、第
四届监事会第二次会议和 2025 年第一次临时股东大会，先后审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，公司拟将“连云港百通热电联产项目”尚未使用的募集资金 5,367.72 万元及募集资金专户中产生的存款利息 47.05 万元，共计 5,414.77 万元转入“曹县百通热电联产二期项目”。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
五、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
2023 年 11 月 30 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十三次
会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 6,937.91 万元；置换已支付发行费用的自筹资金人民币 928.08 万元(不含增值税)。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次募集资金投资项目预先投入的自筹资金进行了专项审核，并出具了大华核字[2023]0016769 号《江西百通能源股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》，独立董事和保荐机构发表了明确同意意见。
六、前次募集资金投资项目实现效益的情况
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
补充流动资金以及归还银行贷款是为优化公司资本结构，降低公司资产负债率水平，提升公司抗风险能力，不直接产生经济效益，因此无法单独核算项目效益。
（三） 未能实现承诺收益的说明
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前次募集资金使用情况专项报告
电联产项目 电联产项目
2 曹县百通热电曹县百通热电 55,000,000.00 109,147,730.50 77,144,596.09 55,000,000.00 109,147,730.50 77,144,596.09 预计2026年5月项目
-32,003,134.41达到预定可使用状态
联产二期项目 联产二期项目
补充流动资金补充流动资金
3 以及归还银行以及归还银行 51,597,098.11 51,597,098.11 51,597,098.11 51,597,098.11 51,597,098.11 51,597,098.11 不适用
贷款 贷款
合计