金域医学:广州金域医学检验集团股份有限公司关于上海证券交易所对公司2024年年度报告的事后审核问询函的回复公告

证券代码：603882 证券简称：金域医学 公告编号：2025-029
广州金域医学检验集团股份有限公司
关于上海证券交易所对公司 2024 年年度报告的事后
审核问询函的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
广州金域医学检验集团股份有限公司（以下简称“金域医学”或“公司”） 于2025年5月13日收到上海证券交易所下发的《关于广州金域医学检验集团股 份有限公司2024年年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2025】0547号） （以下简称“问询函”），公司会同年审会计师立信会计师事务所（特殊普通 合伙）就《问询函》中所列问题进行了认真核查落实，现将有关问题答复如下：
问题1、关于货币资金相关情况。
年报显示，报告期末公司货币资金余额24.33亿元，其中受限资金0.11 亿元，利息收入0.23亿元。负债端，长期借款同比增长92.42%至5.14亿元， 租赁负债1.18亿元。此外，公司其他应收款0.83亿元，其中往来款0.28亿元。
请公司补充披露：（1）列示前五大存款账户具体存放银行名称、对应金 额、利率水平及期限，分析利息收入与货币资金规模的匹配性，并说明上述 货币资金是否存在其他权利限制或潜在限制性安排；（2）报告期内新增银行 借款的用途、抵押担保情况、利率及还款安排，并结合所在行业特点和历史 经营数据，日常营运资金需求及其近年随收入规模的变化情况、实际可支配 现金、投融资安排及未来资金缺口等，说明货币资金规模合理性，以及在货 币资金充裕的情况下，长期借款大幅增长的原因及合理性；（3）租赁负债对 应资产的具体内容、融资对象、租赁期限及利息成本；（4）其他应收款中往
来款的形成背景、对手方名称、与公司的关联关系、账龄及还款计划，说明
是否涉及变相占用资金情形。请年审会计师对问题（1）（4）发表意见。
一、公司补充披露：
（一）列示前五大存款账户具体存放银行名称、对应金额、利率水平及期
限，分析利息收入与货币资金规模的匹配性，并说明上述货币资金是否存在其
他权利限制或潜在限制性安排。
1、截至2024年12月31日，公司前五大存款账户具体情况
单位：万元
是否存在其他权
存放银行名称 金额 利率 期限 利限制或潜在限
制性安排
中国银行广州新港中路支行 51,925.86 协定利率（1%-1.2%） 无固定期限 否
定存利率（当期挂牌
中国银行（香港） 36,507.20 三个月 否
利率上浮 10%）
中国银行广州新港中路支行 22,904.53 协定利率（1%-1.2%） 无固定期限 否
广发行东风中路支行 18,877.24 协定利率（1%-1.2%） 无固定期限 否
工商银行广州粤秀支行 16,022.70 协定利率（1%-1.2%） 无固定期限 否
2、公司利息收入与货币资金规模的匹配性
公司利息收入及货币资金规模与利息收入的匹配情况如下：
单位：万元
项目 2024 年度
利息收入（A） 2,347.67
其中：与货币资金相关（B） 2,347.67
货币资金年平均余额（C） 204,455.55
货币资金收益率（D=B/C） 1.15%
注：货币资金年平均余额=∑2024年各月末资金期末余额/12
公司2024年度货币资金收益率为1.15%，高于银行活期利率，主要系公司货
币资金存在部分协定存款等所致。公司货币资金规模与利息收入总体匹配。
3、公司货币资金是否存在其他权利限制或潜在限制性安排
截至2024年12月31日，因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明
细如下：

单位：万元
项目 期末余额
履约保函保证金 806.07
银行存款-诉讼冻结 300.00
受限货币资金合计 1,106.07
除上述情况外，期末货币资金不存在其他权利限制或潜在限制性安排。
（二）报告期内新增银行借款的用途、抵押担保情况、利率及还款安排，
并结合所在行业特点和历史经营数据，日常营运资金需求及其近年随收入规模
的变化情况、实际可支配现金、投融资安排及未来资金缺口等，说明货币资金
规模合理性，以及在货币资金充裕的情况下，长期借款大幅增长的原因及合理
性。
1、报告期内新增银行借款的具体情况
金额 抵押担
借款方名称 用途 期限 利率（%） 还款安排
（万元） 保情况
苏州金域医学检验所 2023.10.26- 土地抵 按季付息，
9,344.62 购建固定资产 2.50-3.10
有限公司 2033.10.25 押 分期还款
广州金域医学检验集 2024.3.1- 按季付息，
5,000.00 购建固定资产 3.00
团股份有限公司 2039.2.28 分期还款
广州金域医学检验集 2024.10.31- 按季付息，
2,000.00 购建固定资产 2.65
团股份有限公司 2039.2.28 分期还款
四川金域医学检验中 2024.7.31- 在建工 按季付息，
4,720.00 购建固定资产 2.50-2.80
心有限公司 2034.7.30 程抵押 分期还款
补充流动资
广州金域医学检验集 2024.6.26- 按季付息，
4,025.32 金、归还到期 2.60
团股份有限公司 2027.6.25 分期还款
债务
补充流动资
广州金域医学检验集 2024.6.28- 按月付息，
2,043.89 金、归还到期 2.60
团股份有限公司 2027.6.27 分期还款
债务
补充流动资
广州金域医学检验集