美的集团:回购限制性股票减资验资报告

验 资 报 告
中汇会验[2025]8257号
美的集团股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2025年03月10日止减少注册资本及股本的情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司减少注册资本及股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号—验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司本次减资前股本为人民币7,660,139,750.00元。根据贵公司2024年第五届董事会第五次会议的《关于对2021年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》、《关于对2022年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》以及《关于对2023年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》，贵公司减少股本1,493,543.00元，变更后的股本为人民币7,658,646,207.00元。经我们审验，截至2025年03月10日止，贵公司以货币资金支付了此次限制性股票激励回购款项合计人民币35,429,185.75元，因此减少股本人民币1,493,543.00元。
同 时 我 们 注 意 到 ， 贵 公 司 截 至 2024 年 07 月 31 日 止 股 本 为 人 民 币
6,987,026,707.00元，已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2024年10月29日出具“中汇会验[2024]10219号”验资报告；2024年08月01日至2025年03月10日期间，贵公司因股票期权行权且已完成登记增加的股本人民币22,264,543.00元；2024年09月17日，经香港联交所批准,贵公司发行H股650,848,500股（人民币1元/股）。贵公司本次减资前的股本为人民币7,660,139,750.00元。截至2025年03月10日止，贵公司因本次限制性股票激励计划部分激励股权回购减少股本人民币1,493,543.00元，变更后的股本为人民币
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Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000
7,658,646,207.00元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及股本变更登记及据以向全体股东换发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1.注册资本及股本减少情况明细表
2.注册资本及股本变更前后对照表
3.验资事项说明
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2025 年 05 月 20 日
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附件 1
注册资本及股本减少情况明细表
截至 2025 年 03 月 10 日止
被审验单位名称：美的集团股份有限公司 货币单位：人民币元
实际减资情况
股东名称 申请减少注册资本金
额 货币 实物 暂列为负债 合计 其中：股本减少额
一、限售条件流通股/非流通股 1,493,543.00 35,429,185.75 - - 35,429,185.75 1,493,543.00
高管锁定股 - - - - - -
股权激励限售股 1,493,543.00 35,429,185.75 - - 35,429,185.75 1,493,543.00
首发前限售股 - - - - - -
二、无限售条件流通股 - - - - - -
合计 1,493,543.00 35,429,185.75 - - 35,429,185.75 1,493,543.00
附件 2
注册资本及股本变更前后对照表
截至2025年03月10日止
被审验单位名称：美的集团股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴注册资本 股本
股东名称 变更前 变更后 变更前 变更后
本次减少额
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
一、限售条件流通股/非流通 114,412,224.00 1.49% 112,918,681.00 1.47% 114,412,224.00 1.49% 1,493,543.00 112,918,681.00 1.47%
股
高管锁定股 91,744,485.00 1.20% 91,744,485.00 1.20% 91,744,485.00 1.20% - 91,744,485.00 1.20%
股权激励限售股 20,428,495.00 0.27% 18,934,952.00 0.25% 20,428,495.00 0.27% 1,493,543.00 18,934,952.00 0.25%
首发前限售股 2,239,244.00 0.03% 2,239,244.00 0.03% 2,239,244.00 0.03% - 2,239,244.00 0.03%
二、无限售条件流通股 7,545,727,526.00 98.51% 7,545,727,526.00 98.53% 7,545,727,526.00 98.51% - 7,545,727,526.00 98.53%
境内上市人民币普通股 6,894,879,026.00 90.01% 6,894,879,026.00 90.03% 6,894,879,026.00 90.01% - 6,894,879,026.00 90.03%
境外上市的外资股 650,848,500.00 8.50% 650,848,500.00 8.50% 650,848,500.00 8.50% - 650,848,500.00 8.50%
合计 7,660,139,750.00 100.00% 7,658,646,207.00 100.00% 7,660,139,750.00 100.00% 1,493,543.00 7,658,646,207.00 100.00%
附件 3
验资事项说明
一、基本情况
美的集团股份有限公司（以下简称“贵公司