*ST东通:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于北京东方通科技股份有限公司2024年度跟踪报告

第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于北京东方通科技股份有限公司
2024年度跟踪报告
保荐人名称：第一创业证券承销保荐有限责任公 被保荐公司简称：东方通
司
保荐代表人姓名：张德平 联系电话：010-63212001
保荐代表人姓名：王璐 联系电话：010-63212001
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0 次
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金 是
管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易
制度）
详见本报告“一、保荐工作概述”之
（2）公司是否有效执行相关规章制度 “5.现场检查情况”之“（3）现场检
查发现的主要问题及整改情况”。
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月通过审阅募集资金账户银行对账
单的方式核查募集资金使用情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 是
件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东会次数 0 次，审阅了历次会议文件
（2）列席公司董事会次数 0 次，审阅了历次会议文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 2 次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
具体情况详见巨潮咨询网披露的《第
一创业证券承销保荐有限责任公司关
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 于北京东方通科技股份有限公司 2024
年半年度现场检查报告》、《第一创业
证券承销保荐有限责任公司关于北京

项目 工作内容
东方通科技股份有限公司 2024 年下
半年度定期现场检查报告暨专项现场
检查报告》
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 6 次
公司在 2024 年度未能按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持有效的内部控制，财务
报告内部控制存在重大缺陷，公司
2024 年度财务报表被出具了无法表示
意见的审计意见。财务报告内部控制
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 存在以前年度会计差错调整、因涉嫌
定期报告等财务数据存在虚假记载被
中国证监会立案调查、资金管控存在
薄弱环节的重大缺陷，详见《第一创
业证券承销保荐有限责任公司关于北
京东方通科技股份有限公司 2024 年
度内部控制评价报告的核查意见》。
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0 次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
1、公司于 2024 年 4 月 30 日披露《关
于前期会计差错调整及相关定期报告
更正的公告》对 2022 年年度报告及摘
要、2023 年第一季度报告、2023 年半
年度报告及摘要、2023 年第三季度报
告中相关数据进行调整。本次会计差
错调整将导致公司已披露的2022年度
报表出现盈亏性质的改变。
2、公司于 2024 年 6 月 6 日收到中国
（2）关注事项的主要内容 证券监督管理委员会北京监管局出具
的《关于对北京东方通科技股份有限
公司、徐少璞出具警示函行政监管措
施的决定》〔2024〕138 号）（以下简称
《决定书》”）。根据该决定书，东方通
因为违反了《上市公司信息披露管理
办法》（证监会令第 182 号）第三条的
规定，东方通及徐少璞被采取出具警
示函行政监管措施，并记入证券期货
市场诚信档案。

项目 工作内容
3、2025 年 4 月 14 日，公司收到中国
证券监督管理委员会下发的《立案告
知书》（证监立案字 142025025 号），因
公司涉嫌定期报告等财务数据存在虚
假记载，中国证监会决定对东方通立
案调查。截至本报告出具日，公司尚未
收到中国证监会就上述立案调查事项
的结论性意见或决定。
4、根据公司出具的《东方通 2024 年度
内部控制评价报告》，公司在 2024 年
度未能按照企业内部控制规范体系和
相关规定的要求在所有重大方面保持
有效的财务报告内部控制。
5、根据《北京东方通科技股份有限
公司审计报告》（德皓审字
[2025]00001533 号），公司 2024 年年
度财务报表被北京德皓国际会计师事
务所（特殊普通合伙）出具了无法表