金岭矿业:山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持有的塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权项目资产评估报告

本报告依据中国资产评估准则编制
山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持
有的塔什库尔干县金钢矿业
有限责任公司债权项目
资产评估报告
中企华评报字(2025)第 6356 号
(共一册，第一册)
北京中企华资产评估有限责任公司
二○二五年五月十三日

山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持有的
塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权项目资产评估报告
目 录

声 明...... 1
资产评估报告摘要...... 3
资产评估报告正文...... 5
一、委托人、产权持有人、债务人和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告

使用人......5
二、评估目的 ......9
三、评估对象和评估范围 ......9
四、价值类型 ......10
五、评估基准日......10
六、评估依据 ......10
七、评估方法 ......13
八、评估程序实施过程和情况......16
九、评估假设 ......17
十、债权价值评估测算过程 ......17
十一、评估结论......26
十二、特别事项说明 ......26
十三、资产评估报告使用限制说明......30
十四、资产评估报告日......32
资产评估报告附件...... 33
北京中企华资产评估有限责任公司 I
山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持有的
塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权项目资产评估报告
声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、本资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
四、评估对象涉及的资产清单由委托人、产权持有人申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
五、资产评估师已对评估对象及其所涉及的资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
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山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持有的
塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权项目资产评估报告
八、资产评估师对债务人的房屋建筑物、设备类资产等实物资产的勘察按常规仅限于观察，了解使用状况、保养状况，未触及内部被遮盖、隐蔽及难于接触到的部位，我们不具备专业鉴定资质也未接受委托对上述资产的内部质量进行专业技术检测和鉴定，我们的评估以委托人和其他相关当事人提供的资料为基础，如果这些资产的内在质量有瑕疵，评估结论可能会受到不同程度的影响。
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山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持有的
塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权项目资产评估报告
资产评估报告摘要
重要提示
本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况并合理理解和使用评估结论，应认真阅读资产评估报告正文。
山东金岭矿业股份有限公司：
北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，根据法律、
行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，按
照必要的评估程序，对山东金岭矿业股份有限公司持有塔什库尔干县
金钢矿业有限责任公司的债权在评估基准日的市场价值进行了评估。
现将资产评估报告摘要如下：
评估目的：山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持有的塔什库尔
干县金钢矿业有限责任公司股权，同时转让所持有的塔什库尔干县金
钢矿业有限责任公司债权。其中股权转让涉及的股东全部权益价值已
经“中企华评报字(2025)第 6355 号”《资产评估报告》评估，本次对评
估基准日该经济行为涉及的债权价值进行评估，为该经济行为提供价
值参考依据。
评估对象：山东金岭矿业股份有限公司持有塔什库尔干县金钢矿
业有限责任公司债权的市场价值。
评估范围：山东金岭矿业股份有限公司持有塔什库尔干县金钢矿
业有限责任公司的债权。
评估基准日，塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司应付山东金岭
矿业股份有限公司借款及劳务费合计人民币 643,658,142.88元。
评估基准日：2024年 12月 31日
价值类型：市场价值
评估方法：假设清算法

山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持有的
塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权项目资产评估报告
评估结论：
根据上述评估工作，评估基准日，山东金岭矿业股份有限公司持有的塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权账面余额 643,658,142.88元，计提坏账准备 643,658,142.88 元，账面价值 0.00 元，评估价值为183,867,748.57元，增值额 183,867,748.57元。
本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考，评估结论的使用有效期限为自评估基准日起一年。
资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况并合理理解和使用评估结论，应认真阅读资产评估报告正文。

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塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权项目资产评估报告
山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持有的塔
什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权项目
资产评估报告正文
山东金岭矿业股份有限公司：
北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用假设清算法，按照必要的评估程序，对山东金岭矿业股份有限公司持有塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：
一、委托人、产权持有人、债务人和资产评估委托合同约定的其
他资产评估报告使用人
本次评估的委托人暨产权持有人为山东金岭矿业股份有限公司，债务人为塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司，除国家法律、行政法规规定的资产评估报告使用人外，无其他资产评估报告使用人。
(一)委托人暨产权持有人简介
企业名称：山东金岭矿业股份有限公司(以下简称“金岭矿业”)
住所：淄博市张店区中埠镇
法定代表人：王其成
注册资本：59,534.023万元人民币
类型：股份有限公司
股票代码：000655
统一社会信用代码：91370000164100307E
成立日期：1996年 09月 28日
营业期限：1996年 09月 28日至无固定期限
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山东金岭矿业股份有限公司拟转让所持有的
塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司债权项目资产评估报告
经营范围：许可项目：非煤矿山矿产资源开采；发电业务、输电业务、供（配）电业务；道路货物运输（不含危险货物）；住宿服务；餐饮服务；建设工程施工；矿产资源勘查；测绘服务；输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：选矿；金属矿石销售；矿山机械制造；矿山机械销售；机械零件、零部件销售；货物进出口；工业工程设计服务；通用设备修理；专用设备修理；建筑材料销售；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；特种作业人员安全技术培训；劳务服务（不含劳务派遣）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
(二)债务人简介
1.公司简况
公司名称：塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司(以下简称“金钢矿业”)
住所：新疆喀什地区塔什库尔干县中巴友谊路 002号 3号楼
法定代表人：郭峰