永杉锂业:永杉锂业关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相关主体承诺的公告

证券代码：603399 证券简称：永杉锂业 公告编号：2025-038
锦州永杉锂业股份有限公司
关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提
示及填补措施与相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等法规和规范性文件的规定，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，锦州永杉锂业股份有限公司（以下简称“公司”）就本次向特定对象发行 A 股股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了拟采取的填补回报措施，具体情况说明如下：
一、本次向特定对象发行 A 股股票对股东即期回报摊薄的影响
（一）分析的主要假设及前提
1、公司所处宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生重大不利变化；
2、假设本次发行于 2025 年 12 月末完成（该完成时间仅用于计算本次向特
定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会作出同意注册的决定并实际完成发行时间为准）；
3、计算公司本次发行后总股本时，以 2024 年 12 月 31 日公司总股本
515,380,649 股为基数，不考虑除本次发行股份数量之外的其他因素（如资本公积转增股本、股权激励、股票回购注销等）对公司股本总额的影响；

4、本次发行 A 股股票数量为 71,839,080 股（最终发行数量以经中国证监会
同意注册并实际发行的股份数量为准），募集资金总额为 50,000.00 万元（不考 虑发行费用的影响）；
5、假设 2025 年实现的归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的净利润分为三种情形：①较 2024 年持平；②增长或减亏 20%；③增长或减亏 40%（该假设分析仅用于测算本次向特定对象发行 A 股股票 摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，并不构成公司对 2025 年的盈利预测， 投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承 担赔偿责任）；
6、不考虑本次发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如营业收入、 财务费用、投资收益）等的影响；
7、假设本次发行在预案公告日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派 息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项；
8、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
以上假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公 司对未来年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行 投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
2、对公司主要指标的影响
基于上述假设的前提下，本次发行摊薄即期回报对公司基本每股收益和稀释 每股收益的影响对比如下：
2024 年度/ 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
项目 2024 年 12 月
31 日 本次发行前 本次发行后
假设一：公司 2025 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较上期持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） 2,542.16 2,542.16 2,542.16
扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净 -7,662.72 -7,662.72 -7,662.72
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.05 0.05 0.05
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.05 0.05
扣除非经常损益后的基本每股收益（元/股） -0.15 -0.15 -0.15
扣除非经常损益后的稀释每股收益（元/股） -0.15 -0.15 -0.15
2024 年度/ 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
项目 2024 年 12 月
31 日 本次发行前 本次发行后
假设二：公司 2025 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润相比上期增长或减亏 20%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 2,542.16 3,050.60 3,050.60
扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净 -7,662.72 -6,130.18 -6,130.18
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.05 0.06 0.06
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.06 0.06
扣除非经常损益后的基本每股收益（元/股） -0.15 -0.12 -0.12
扣除非经常损益后的稀释每股收益（元/股） -0.15 -0.12 -0.12
假设三：公司 2025 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润相比上期增长或减亏 40%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 2,542.16 3,559.03 3,559.03
扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净 -7,662.72 -4,597.63 -4,597.63
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.05 0.07 0.07
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.07 0.07
扣除非经常损益后的基本每股收益（元/股） -0.15 -0.09 -0.09
扣除非经常损益后的稀释每股收益（元/股） -0.15 -0.09 -0.09
注：每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露》（2010 年修订）等有关规定计算。
根据上述测算，本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本将增 加，本次发行可能导致公司发行当年每股收益和加权平均净资产收益率较发行前 出现下降的情形，即期回报存在摊薄的风险。
二、本次向特定对象发行 A 股股票的必要性和合理性
（一）补充流动资金，为公司技术研发及供应链布局提供有力支持
近年来，全球锂盐行业在供需再平衡中加速分化，行业集中度进一步提升， 未来锂盐行业产品需求增长市场容量仍较为可观。从全球视角看，锂资源开发呈 现“资源+技术”双轮驱动的竞争格局，资源开发效率与产能成本管控将成为企 业生存竞争的重要变量。在此背景下，一方面公司将坚持“大矿企”供应战略， 以澳大利亚规模化矿山为供应基本盘，构建优质原料供应渠道与商务合作关系， 同时积极拓展非洲、南美等地区的供应渠道，构建多区位、多维度的供应链安全
保障体系；另一方面公司将围绕工艺优化与技术创新双核驱动，重点突破柔性产线量产、一期沉锂一步法工艺达产、母液萃取提锂调试等多项工艺攻关项目，同步推进专利布局加速、中试平台扩建等任务。本次发行将为公司供应链资源布局、技术研发的落地实施提供有力支持，提升公司的核心竞争力。
（二）向市场传递积极信号，提升公司投资价值
2024 年 11 月，公司控股股东、实际控制人变更完成，吴华新成为公司实际
控制人，其控制的企业永荣致胜成为公司控股股东。
本次发行前，公司的控股股东为永荣致胜，持股比例为 19.79%。本次认购对象为永荣致胜全资子公司永宏投资，本次发行完成后，永荣致胜及其一致行动人持有上市公司股份数量进一步增加，持股比例进一步上升，维护上市公司控制权的稳定。同时，本次发行充分展示了实际控制人对公司支持的决心以及对公司未来发展的坚定信心，有利于向市场以及中小股东传递积极信号，促进公司的长期稳定发展。
（三）优化财务结构，满足公司营运资金需求，为公司发展战略提供保障
本次向特定对象发行 A 股股票募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充公司流动资金。本次发行后，公司的资产总额与净资产将相应增加，资产负债结构将得到优化，有助于缓解公司中短期的经营性现金流压力，降低公司财务风险，提高资金实力和抗风险能力，为公司实现快速、健康和可持续的业务发展提供重要保障，符合全体股东的利益。
三、公司应对本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报采取的具体措施
为了保护投资者利益，公司将采取多种措施保证此次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高对公司股东回报能力，具体措施包括：
（一）加强募集资金管理，保证募集资金规范使用
公司已按照《公司法》《证券法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定《募集资金管理办法》的规定制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、使用、管理与监督等内容进行了明确的规定。
本次向特定对象发行 A 股股票募集资金将存放于专项账户管理，并就募集资金账户与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协
议，由保荐人、开户银行与公司共同对募集资金进行监管。公司将严格按照相关法规和募集资金管理制度的要求，管理募集资金的使用，保证募集资金按照既定用途得到充分有效及合理规范地使用。
（二）积极提升公司核心竞争力，规范内部制度
公司将致力于进一步巩固和提升公司核心竞争优势，加大供应链建设及研发投入，保证原材料供应及采购价格稳定，扩大产品成本与技术领先优势，努力实现收入水平与盈利能力的双重提升。
此外，公司亦将加强企业内部控制，发挥企业管控效能，同时推进全面预算管理，优化预算管