美利信:关于2025年度开展套期保值业务的公告

证券代码： 301307 证券简称： 美利信 公告编号： 2025-021
重庆美利信科技股份有限公司
关于 2025 年度开展套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、 准确、 完整， 没有虚假
记载、 误导性陈述或重大遗漏。
重庆美利信科技股份有限公司（以下简称“公司”） 于 2025 年 4 月 18 日召开
了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议， 审议通过了《关于开
展外汇衍生品套期保值业务的议案》 和《关于开展商品套期保值业务的议案》 。
现将相关事宜公告如下：
一、 开展套期保值业务的目的
（一） 外汇衍生品套期保值业务
为有效规避和防范汇率、 利率波动风险， 提高外汇资金使用效率， 公司及子
公司拟开展与日常经营相关的外汇衍生品套期保值业务。 外汇衍生品套期保值业
务以套期保值为目的， 不做投机性套利交易， 在不影响公司主营业务发展和资金
使用安排的前提下， 拟与银行等金融机构适度开展外汇套期保值业务。
（二） 商品套期保值业务
公司生产经营所需的原材料铝锭受市场价格波动影响明显， 为合理规避铝锭
价格波动风险， 有效地防范大宗商品价格变动带来的市场风险， 降低材料价格波
动对公司正常经营的影响， 公司及子公司计划开展商品套期保值业务， 借助期货
市场的价格风险对冲功能， 利用套期保值工具规避现货交易中铝锭价格波动风险。
二、 2025 年度套期保值计划
（一） 外汇衍生品套期保值业务
1、 主要涉及的币种及业务品种
公司及子公司开展的外汇衍生品套期保值业务的币种仅限于公司日常经营
所使用的主要结算货币， 交易品种包括但不限于远期结售汇、 掉期、 期权、 外币
互换等产品或上述产品的组合。
2、 交易金额及期限
公司及子公司拟开展外汇衍生品套期保值业务， 预计任一交易日持有的最高
合约价值不超过 1 亿美元或其他等值货币， 在交易期限内任一时点的交易金额
（含前述交易的收益进行再交易的相关金额） 将不超过上述额度； 预计动用的交
易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、 预计占用的金融机构
授信额度、 为应急措施所预留的保证金等） 不超过 400 万美元（含本数） ， 公司
开展外汇衍生品套期保值业务， 需占用一定比例的银行授信额度或保证金， 如需
缴纳保证金将使用公司自有资金， 缴纳的保证金比例根据和银行签订的协议内容
确定。
本次交易额度自股东大会审议通过后 12 个月内有效， 交易额度在交易期限
内可以循环使用。 如单笔交易的存续期超过了授权期限， 则授权期限自动顺延至
该笔交易终止时止。 公司董事会提请股东大会授权公司董事长或其指定代理人在
上述额度范围内， 行使投资决策权并签署相关文件， 由财务部门负责具体购买事
宜。
3、 资金来源
公司及子公司拟开展外汇衍生品套期保值业务的资金为自有资金， 不涉及使
用募集资金。
4、 交易对手方
经监管机构批准、 具有外汇衍生品交易业务经营资质的金融机构。
（二） 商品套期保值业务
1、 主要涉及的业务品种
公司及子公司开展的商品期货套期保值业务只限于从事于公司生产经营所
使用的主要原材料的品种， 主要为铝等金属材料。
2、 交易金额及期限
根据公司材料需求情况， 公司及子公司拟对公司生产经营所使用的主要原材
料的品种进行期货套期保值， 拟开展套期保值业务预计任一交易日持有的最高合
约价值不超过人民币 30,000 万元（含本数） 。 公司开展商品套期保值业务， 需
占用一定比例的银行授信额度或保证金， 如需缴纳保证金将使用公司自有资金，
缴纳的保证金比例具体以交易当期相关部门公布的比例为准。
本次交易额度自股东大会审议通过后 12 个月内有效， 交易额度在交易期限
内可以循环使用。 如单笔交易的存续期超过了授权期限， 则授权期限自动顺延至
该笔交易终止时止。 公司董事会提请股东大会授权公司董事长或其指定代理人在
上述额度范围内， 行使投资决策权并签署相关文件， 由财务部门负责具体购买事
宜。
3、 资金来源
公司及子公司拟开展外汇衍生品套期保值业务的资金为自有资金， 不涉及使
用募集资金。
4、 交易对手方
经监管机构批准、 具有相应业务资质的期货交易所等金融机构。
二、 交易风险分析及公司采取的风险控制措施
（一） 交易风险分析
公司及子公司拟开展的外汇衍生品套期保值业务和商品套期保值业务均以
正常生产经营为基础， 以具体经营业务为依托， 以规避和防范汇率风险为目的，
不进行以套利、 投机为目的交易。 但是进行套期保值业务也会存在一定的风险，
主要包括：
1、 市场风险： 期货行情易受基差变化影响， 行情波动较大， 现货市场与期
货市场价格变动幅度不同， 可能产生价格波动风险， 造成套期保值头寸的损失。
2、 资金风险： 行情急剧变化时， 可能造成资金流动性风险， 甚至因为来不
及补充保证金而被强制平仓， 带来实际损失。
3、 内部控制风险： 套期保值交易专业性较强， 复杂程度较高， 可能会产生
由于内控体系不完善造成的风险。
4、 交易对手违约风险： 在套期保值周期内， 可能会由于原材料、 产品价格
周期波动， 场外交易对手出现违约而带来损失。
5、 技术风险： 由于无法控制或不可预测的系统、 网络、 通讯故障等造成交
易系统非正常运行， 使交易指令出现延迟、 中断或数据错误等问题， 从而带来相
应风险。
（二） 公司采取的风险控制措施
1、 公司已制定《期货套期保值业务管理制度》 和《外汇衍生品套期保值管
理制度》 ， 对期货套期保值业务和外汇衍生品套期保值业务的操作原则、 审批权
限、 业务管理、 内部操作流程等作出明确规定。
2、 公司已制定规范的业务操作流程和授权管理体系， 配备专职人员， 明确
岗位责任， 严格在授权范围内从事上述业务； 同时加强相关人员的业务培训及职
业道德， 提高相关人员素质， 并建立异常情况及时报告制度， 最大限度的规避操
作风险的发生。
3、 公司将根据生产经营计划， 选择合理的套期保值月份， 规避流动性风险。
对期货市场行情保持密切监控， 做好资金计划。
4、 公司将加强对银行账户和资金的管理， 严格资金预测、 划拨和使用的审
批程序。
5、 公司将选择运作规范、 信誉良好， 业务实力强的期货经纪公司作为交易
通道， 密切关注市场政策变化， 及时进行业务调整， 避免法律风险。
6、 公司将定期对上述业务的规范性、 内控机制的有效性、 信息披露的真实
性等方面进行监督检查。
三、 会计政策及核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 、 《企业会计
准则第 24 号——套期保值》 、 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 相关
规定及其指南， 对拟开展的外汇衍生品套期保值业务进行相应的核算处理， 反映
资产负债表及损益表相关项目。
四、 履行的审议程序及相关意见
（一） 董事会审议情况
2025 年 4 月 18 日， 公司召开第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于
开展外汇衍生品套期保值业务的议案》 和《关于开展商品套期保值业务的议案》，
同意公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务和商品套期保值业务。
（二） 监事会审议情况
2025 年 4 月 18 日， 公司第二届监事会第十次会议审议通过了《关于开展外
汇衍生品套期保值业务的议案》 和《关于开展商品套期保值业务的议案》 。 监事
会认为： 公司及子公司开展套期保值业务是基于公司实际经营发展的需要， 有利
于规避生产经营活动中因原材料和产品价格波动、 汇率大幅波动对公司经营带来
的不利影响， 有利于增强公司财务稳健性。 公司就开展套期保值业务已制定较为
完整的控制流程和体系， 投资风险总体可控， 不存在损害公司及全体股东、 特别
是中小股东利益的情形。
（三） 保荐机构核查意见
1、 公司及子公司开展套期保值业务， 为了充分利用期货市场的套期保值功
能， 规避公司采购和销售商品的价格波动、 汇率波动所产生的风险， 减少因商品
价格的波动、 汇率波动给公司经营业绩造成的影响， 具有必要性和可行性。
2、 公司已根据相关法律法规的要求制定《期货套期保值业务管理制度》 和
《外汇衍生品套期保值管理制度》 ， 采取了较为完善的风险控制措施。
3、 公司及子公司开展套期保值业务的事项已经公司董事会、 监事会审议通
过。
保荐人提请公司注意： 在进行外汇衍生品套期保值业务过程中， 要加强业务
人员的培训和风险责任教育， 落实风险控制具体措施及责任追究机制， 杜绝以盈
利为目标的投机行为， 不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。
保荐人提请投资者关注： 虽然公司对套期保值业务采取了相应的风险控制措
施， 但套期保值业务固有的金属价格波动风险、 汇率波动风险、 交易违约风险以
及内部控制风险等， 都可能对公司的经营业绩产生影响。
五、 备查文件
1、 第二届董事会第十二次会议决议；
2、 第二届监事会第十次会议决议；
3、 长江证券承销保荐有限公司出具的《关于重庆美利信科技股份有限公司
2025 年度开展套期保值业务的核查意见》 。
特此公告。
重庆美利信科技股份有限公司董事会
2025 年 4 月 22 日