韩建河山:韩建河山2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于北京韩建河山管业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：北京韩建河山管业股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-6554 2288

关于北京韩建河山管业股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2025BJAA19B0208
北京韩建河山管业股份有限公司
北京韩建河山管业股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了北京韩建河山管业股份有限公司（以下
简称韩建河山公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2025 年 4 月 29 日 出 具 了
XYZH/2025BJAA19B0207 号带有强调事项段的无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求，韩建河山公司编制了本专项说明所附的韩建河山公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是韩建河山公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计韩建河山公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对韩建河山公司 2024 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计韩建河山公司 2024 年度财务报表时韩建河山公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解韩建河山公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供韩建河山公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
（本页无正文）
附表 2
关于北京韩建河山管业股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2024 年度 2024 年度
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2024 年期 占用累计 占用资金 2024 年度 2024 年期 占用形
用 名称 公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 成原因 占用性质
系 计科目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股东、实 非经营性占
际控制人及其附 用
属企业 非经营性占
用
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营性占
际控制人及其附 用
属企业 非经营性占
用
小计 / / / / /
非经营性占
其他关联方及其 用
附属企业 非经营性占
用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2024 年期 2024 年度 2024 年度 2024 年度 2024 年期 往来形 往来性质
来 名称 公司的关系 核算的会 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 成原因

计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
北京韩建集团 控股股东 应收账款 920.12 58.17 861.95 经营性往来
有限公司
控股股东、实际 北京韩建水利 控股股东、实
控制人及其附属 水电工程有限 际控制人的附 应收账款 512.31 11.20 501.11 经营性往来
企业 公司 属企业
北京博安鸿建 控股股东、实
材检测中心 际控制人的附 应收账款 115.00 115.00 经营性往来
属企业
河南韩建河山 子公司及其控 其他应收 非经营性往
管廊开发有限 制的法人 款 5,672.42 11.28 5,683.70 来
公司
河南泽中管业 子公司及其控 其他应收 672.78 130.70 10.00 793.48 非经营性往
工程有限公司 制的法人 款