天合光能:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于天合光能股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

募集资金存放与使用情况鉴证报告
天合光能股份有限公司
容诚专字[2025]200Z0514号
容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)
中国·北京

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1 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1-3
2 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-7

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2025]200Z0514号
天合光能股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天合光能股份有限公司（以下简称天合光能公司）董事会编制的
2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天合光能公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为天合光能公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是天合光能
公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误
导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对天合光能公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以
对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检
查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。

五、 鉴证结论
我们认为，后附的天合光能公司 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了天合光能公司 2024 年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页无正文，为天合光能股份有限公司容诚专字[2025]200Z0514号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 何双（项目合伙人）
中国注册会计师：
沈重
中国·北京 中国注册会计师：
毛才玉
2025 年 4 月 28 日

天合光能股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
天合光能股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》的规定，将天合光能股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2024 年度募集资金存放与使用情况报告说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2023 年发行可转换公司债券实际募集资金情况
经中国证券监督管理委员会出具的证监许可［2023］157 号《关于同意天合光能股
份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》核准，公司获准向不特定对象发行面值总额为人民币 8,864,751,000.00 元的可转换公司债券，债券期限为 6 年。截
至 2023 年 2 月 17 日，公司发行可转换公司债券共募集人民币 8,864,751,000.00 元，扣
除各项发行费用合计人民币 48,650,279.85 元后，实际募集资金净额为人民币8,816,100,720.15 元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2023] 200Z0002号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2023 年发行可转换公司债券实际募集资金情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及节余情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 8,816,100,720.15
加：募集资金利息收入 34,788,513.61
减：募投项目已投入金额 5,386,047,019.80
募集资金置换预先投入金额 1,302,391,145.98
临时性补流 2,000,000,000.00
手续费支出 6,339.37

天合光能股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
项目 金额
期末尚未使用的募集资金余额 162,444,728.61
其中：专户存款余额 162,444,728.61
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易所科
创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》，结合公司实际情况，制定了《天合光能股份有限公司募集资金管理办法》（以下
简称“管理办法”），对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，在制度
上保证募集资金的规范使用。
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，募集资金到账后，已全
部存放于募集资金专项账户内。
1、2023 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放与使用情况
公司对募集资金采取了专户存储制度，于 2023 年 2 月 11 日与保荐人、募集资金监
管银行签订了《天合光能股份有限公司募集资金专户存储三方监管协议》《天合光能股
份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》。上述扣除发行费用后的募集资金净额全
部存放在经董事会批准设立的本公司募集资金专项账户中。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金存放专户的存款余额如下：
金额单位：人民币万元
募集资金项目 实施主体 开户名称 开户银行 账户 余额 备
注
兴业银行股份有限公 406080100100005913 9,359.40
天合光能（青 天合光能（青 司常州经开区支行
年产 35GW 直拉 海）晶硅有限 海）晶硅有限 中国建设银行股份有 32050162843609112255 87.48
单晶项目 公司 公司 限公司常州新北支行