炬申股份:前次募集资金使用情况鉴证报告

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告......第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告...... 第 3—11 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕7-631 号
炬申物流集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的炬申物流集团股份有限公司（以下简称炬申股份公司）管
理层编制的截至 2024 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供炬申股份公司发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为炬申股份公司发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
炬申股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对炬申股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，炬申股份公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了炬申股份公司截至 2024 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月二十九日

炬申物流集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2024 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东炬申物流股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1117 号）（广东炬申物流股份有限公司现更名为炬申物流集团股份有限公司），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公
众公开发行人民币普通股（A 股）股票 32,242,000 股，发行价为每股人民币 15.09 元，共
计募集资金 486,531,780.00 元，坐扣承销和保荐费用 31,902,358.49 元后的募集资金为
454,629,421.51 元，已由主承销商民生证券股份有限公司于 2021 年 4 月 23 日汇入本公司
募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 21,569,729.61 元后，公司本次募集资金净额为 433,059,691.90 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕7-33 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 初始存放金额 2024年12月31 备注
[注 1] 日余额[注 2]
广发银行股
份有限公司 9550880002686800424 454,629,421.51 0.00 募集资金专户
佛山分行
中国银行股 2024 年 8 月注
份有限公司 663974436333 销 募集资金专户
佛山分行

开户银行 银行账号 初始存放金额 2024年12月31 备注
[注 1] 日余额[注 2]
广发银行股
份有限公司 9550880226379100138 3,016,417.37 募集资金专户
佛山分行
中国民生银
行股份有限 632894738 2024年12月注 募集资金专户
公司佛山狮 销
山支行
广东南海农
村商业银行 80020000016304300 2024年10月注 募集资金专户
股份有限公 销
司丹灶支行
广发银行股
份有限公司 9550880241763300317 2,857,957.28 募集资金专户
佛山分行
广发银行股
份有限公司 9550889900002999265 7,585,815.98 募集资金专户
佛山南庄支
行
广发银行股
份有限公司 9550889900003005152 7,126,335.13 募集资金专户
佛山南庄支
行
合 计 454,629,421.51 20,586,525.76
[注 1]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 2,156.97 万元，系上网发行费、
招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的外部费用
[注 2]2024 年 12 月 31 日实际结余募集资金较应结余募集资金少 2,000.00 万元，系本
公司使用暂时闲置募集资金进行暂时补充流动资金
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
公司于2023年7月14日分别召开了第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入募集资金及新增募投项目的议案》，同
意公司调减首次公开发行股票募投项目“炬申准东陆路港项目”拟投入募集资金共人民币7,000 万元，用于新增募投项目“炬申大宗商品物流仓储中心项目”建设，该项目由公司全
资子公司广西钦州保税港区炬申国际物流有限公司实施。2023 年 8 月 2 日，公司 2023 年第
二次临时股东大会审议通过了该议案。
公司于2024年8月26日分别召开了第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入募集资金及新增募投项目的议案》，同意公司调减首次公开发行股票募投项目“供应链管理信息化升级建设项目”拟投入募集资金共人民币 3,254.04 万元（含利息，最终调整金额以实际转出金额为准），用于新增募投项目“炬申仓储四期项目”建设，该项目由公司全资子公司广东炬申仓储有限公司实施。同时，使用“募集资金归集专户”中募集资金存款利息 1,018.91 万元（最终出资金额以实际转出金额为准）用于新增募投项目“炬申股份巩义大宗商品交易交割中心项目”建设，该项目由公司全资子公司巩义市炬申供应链服务有限公司实施。同意公司开设相应的募集资金专项账户，用于新增募投项目募集资金的存储与使用，并授权管理层办理后续与保荐机构、募集资金存放银行签订募集资金三方监管协议以及其他相关事宜。2024年9月13日，公司2024年第四次临时股东大会审议通过了该议案。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺的差异情况
金额单位： 人民币万元
募集后承诺 实际投资金 差额 差异原因
融资情况 项目名称 投资金额 额
A B C=B-A
炬申准东陆 14,669.02 14,573.92 -95.10 质保金尚未
路港项目 支付完毕
炬申大宗商 项目尚在建
品物流仓储 7,000.00 6,751.99 -248.01 设中
中心项目
首次公开发 钦州临港物 公司募集资
行股票 流园项目 5,681.23 5,733.28 52.05 金存放产生
的利息
供应链管理 公司募集资
信息化升级 487.64 514.13 26.49 金存放产生
建设项目 的利息
炬申仓储四 3,232.96 474.53 -2,758.43 项目尚在建
期项目 设中
炬申股份巩
义大宗商品 1,019.27 306.76 -712.51 项目尚在建
交易交割中 设中
心项目
补充流动资