万润新能:2024年度董事会审计委员会履职情况报告

湖北万润新能源科技股份有限公司
2024 年度董事会审计委员会履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国 证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科 创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等相关法律法规及规范性文件，以及《湖北万润新能源科技股份有限 公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《湖北万润新能源科技股份有限公司审 计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员会议事规则》”）的有关规定，湖北 万润新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简 称“审计委员会”）在 2024 年度勤勉尽责，认真履行审计监督职责。现将审计委 员会 2024 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会委员由独立董事张居忠先生、独立董事王光进先生、 非独立董事陈虎先生三名成员组成，召集人由会计专业人士张居忠先生担任。各 审计委员会委员均具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，独立董事占 成员总数的 1/2 以上，符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所、《公司 章程》及公司《审计委员会议事规则》规定的任职资格要求。
二、审计委员会会议召开情况
2024 年度，公司董事会审计委员会共召开 7 次会议，会议的组织、召开及
表决均符合相关法律法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。公司全体审 计委员会委员均出席各次会议，会议议案全部审议通过。具体如下：
会议届次 召开日期 审议事项 决议情况
第二届董事会 （1）《关于〈2023 年度企业内部审计工作报告〉
审计委员会第 2024 年 3 月 29 日 的议案》 一致同意
七次会议 （2）《关于〈2024 年度财务报表及内部控制审
计机构选聘方案〉的议案》
第二届董事会 2024 年 4 月 28 日 （1）《关于 2023 年度董事会审计委员会履职 一致同意
审计委员会第 情况报告的议案》

八次会议 （2）《关于 2023 年度会计师事务所的履职情
况评估报告及审计委员会履行监督职责情况
报告的议案》
（3）《关于〈2023 年年度报告〉及其摘要的议
案》
（4）《关于 2023 年度财务决算报告的议案》
（5）《关于 2023 年第四季度计提资产减值准
备的议案》
（6）《关于 2023 年度募集资金存放与使用情
况的专项报告的议案》
（7）《关于预计 2024 年度日常关联交易的议
案》
（8）《关于 2023 年度内部控制评价报告的议
案》
（9）《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议
案》
（10）《关于变更会计政策的议案》
（11）《关于 2024 年度续聘会计师事务所的议
案》
第二届董事会
审计委员会第 2024 年 4 月 29 日 《关于〈2024 年第一季度报告〉的议案》 一致同意
九次会议
（1）《关于〈2024 年半年度报告〉及其摘要的
第二届董事会 议案》
审计委员会第 2024 年 8 月 29 日 （2）《关于〈2024 年半年度企业内部审计工作 一致同意
十次会议 报告〉的议案》
(3)《关于 2024 年半年度募集资金存放与使用
情况的专项报告的议案》
第二届董事会 （1）《关于〈2024 年第三季度报告〉的议案》
审计委员会第 2024年10月30日 （2）《关于〈2024 年第三季度企业内部审计工 一致同意
十一次会议 作报告〉的议案》
第二届董事会 （1）《关于开展商品期货期权套期保值业务的
审计委员会第 2024年12月10日 议案》 一致同意
十二次会议 （2）《关于申请广州期货交易所碳酸锂指定交
割厂库的议案》
第二届董事会 （1）《关于转让全资子公司股权暨关联交易
审计委员会第 2024年12月14日 的议案》 一致同意
十三次会议 （2）《关于预计2025年度日常关联交易的议
案》
在审议及决策上述重大事项时，审计委员会积极讨论并提出合理建议，委员 们充分发挥了指导和监督职能，有效提高了审计委员会的决策效率。各次会议的 召集、召开均符合法定程序规定，相关事项的决策均经过了必要的审批流程，符
三、董事会审计委员会 2024 年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
2024 年度，董事会审计委员会与年度审计会计师保持积极沟通，与外部审计机构沟通关于年度审计的范围、审计计划、审计重点事项等，讨论公司报告期内的经营状况、内部控制体系的建设、行业发展状况等，并就审计中发现的问题以及需要披露的关键事项进行详细沟通。
2024 年度，审计委员会审议通过了《关于 2024 年度续聘会计师事务所的议
案》，聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）为公司 2024 年度财务报告及内控审计机构，并对其执行的审计工作进行监督和评估。审计委员会认为天健事务所具有从事证券业务资格及从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具备投资者保护能力，具有良好的职业素养和诚信状况，与公司不存在任何关联关系或利害关系。在审计工作中，天健事务所严格遵守独立审计原则，坚持严谨、独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意见，切实履行了审计机构应有职责，审计报告客观、公允、真实地反映了公司的整体情况。
（二）指导内部审计工作
2024 年，审计委员会认真审阅了公司的审计工作报告，并督促公司审计部门严格按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《内部审计管理制度》及年度内部审计计划的要求履行工作职责。审计委员会认为公司建立了较为健全的内部审计工作制度，内部审计工作能够有效开展，并能够就内审问题及时提出整改意见和建议，推动公司规范运行。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
在公司内审部门和外部审计机构审计或审阅的基础上，审计委员会定期审阅了公司季度、半年度、年度财务报告及相关财务信息，就财务报告的编制工作和重点事项与公司进行了沟通。审计委员会认为公司财务报告的编制符合《会计法》《企业会计准则》的相关规定，真实、完整、准确地反映了公司财务状况及经营
成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报、漏报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告的事项。报告期内，公司信息披露情况遵守了公平、公正、公开的原则，公司相关信息披露部门及人员按照法律法规和公司内部管理制度的要求积极做好信息披露工作，及时履行信息披露职责。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和证券监管机构的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行《内部审计管理制度》《内控评价管理制度》等有关规定，公司股东会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。审计委员会充分发挥专门委员会的作用，认真审阅了公司年度内部审计工作报告及内部控制评价报告，认为公司规范执行了现有内部控制制度，内部控制体系总体运行情况良好，各项内部控制活动完整、有效，实际运作情况符合监管机构对于上市公司治理规范的要求，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
2024 年度，董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，充分发挥审计及监督作用，积极协调公司管理层、内部审计部门等相关部门与外部审计机构的沟通，及时关注审计工作进展，协助公司审计工作顺利高效完成。
（六）重大股权交易事项的审核
2024 年 12 月，审计委员会审议了关于转让全资子公司深圳市万润矿业有限
公司股权暨关联交易的事项，审计委员会认为，公司本次股权转让事宜有利于公司聚焦主营业务，提高公司竞争力，交易价格公允、公平、合理，不会对公司产生重大不利影响。本次股权转让暨关联交易事项严格按照有关法律程序进行，符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等法律法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
（七）对公司日常关联交易事项的审核

2024 年，审计委员会持续审查了公司日常关联交易的合规性、公允性、必要性和信息披露的完整性，审议通过了《关于预计 2024 年度日常关联交易的议案》及《关于预计 2025 年度日常关联交易的议案》，认为公司与关联方之间发生的关联交易是基于公司实际业务需要，符合公司经营业务的发展需要，参考市场价格定价，符合法律、法规的规定以及相关制度的要求，未损害公司其他非关联方的利益，不存在影响公司独立性的情况，不存在损害公司及股东利益的情形。
（八）审议募集资金的存放与使用情况
2024 年度，审计委员会认真审阅了公司 2023 年度和 2024 年半年度募集资
金的存放与使用情况的专项报告，认为公司募集资金的存放与使用符