南华生物:西部证券关于南华生物2024年度募集资金存放与使用的专项核查意见

西部证券股份有限公司
关于南华生物医药股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为南华生物医药股份有限公司（以下简称“南华生物”、“公司”）2023 年度向特定对象发行 A 股股票项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2025年修正）》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则（2025 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作
（2023 年 12 月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—
—保荐业务（2025 年修订）》等相关规定，对南华生物 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意南华生物医药股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1930 号），公司向特定对象发行
人民币普通股（A 股）股票 18,449,197 股，发行价为每股人民币 14.96 元，共计
募集资金 275,999,987.12 元，扣除承销费和保荐费 3,396,226.42 元后的募集资金
为 272,603,760.70 元，已由西部证券于 2023 年 12 月 25 日汇入公司募集资金监
管账户。另减除申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,498,536.99 元后，公司本次募集资金净额为 271,105,223.71 元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2023 年 12月 26 日出具了天健验[2023]2-47 号《验资报告》。
（二）募集资金累计使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行 A 股股票募集资金使用情况
项目 序号 金额（元）
募集资金净额 A 271,105,223.71
补充流动资金投入 B1 -
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 -
补充流动资金投入 C1 271,105,188.51
本期发生额
利息收入净额 C2 24,145.27
补充流动资金投入 D1=B1+C1 271,105,188.51
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 24,145.27
应结余募集资金 E=A-D1+D2 24,180.47
实际结余募集资金 F 24,180.47
差异 G=E-F -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关法律法规的要求制定了《南华生物医药股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及管理与监督等进行了规定。公司已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》中与募集资
金管理相关规定与《管理办法》进行了核对，《管理办法》符合《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》
的要求。
根据《管理办法》要求，公司董事会批准设立了募集资金专用账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐人西部证券股份有限公
司及中信银行股份有限公司长沙分行签订《募集资金三方监管协议》。上述签署的监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，且得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 1 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
开户银行 账户号码 余额（元）
中信银行股份有限公司东风路支行 8111601012500687320 24,180.47
合计 24,180.47
三、2024 年年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
详见本核查意见附表：南华生物向特定对象发行 A 股股票募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2024 年度，本次募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2024 年度，公司不存在以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年度，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
2024 年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（六）超募资金使用情况
2024 年度，公司不存在超募资金使用的情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金为 24,180.47 元，其中存
放在公司募集资金专户余额 24,180.47 元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
2024 年度，公司募集资金实际投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
2024 年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024 年度，公司董事会认为公司已按《证券发行上市保荐业务管理办法（2025 年修正）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况的专项核查意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《南华生物医药股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2025〕2-419 号）。报告认为，南华生物 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》的规定，如实反映了南华生物募集资金2024 年度实际存放与使用情况。
七、保荐人对募集资金年度存放和使用情况的专项核查意见

经核查，保荐人认为：公司 2024 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法（2025 年修正）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则（2025 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表：
向特定对象发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 27,110.52 本年度投入募集资金总额 27,110.52
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额比例 无
是否已变 募集资金 截至期末投入 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行
承诺投资项目和 更项目 承诺投资 调整后投 本年度投入金 截至期末累计 进度（%） 可使用状态日 实现的 到预计 性是否发
超募资金投向 （含部分 总额 资总额(1) 额 投入金额(2) (3)=(2)/(1) 期 效益 效益 生重大变
变更） 化
补充流动资金 否 27,110.52 27,11