中金环境:南方中金环境股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告

南方中金环境股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
南方中金环境股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合南方中金环境股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础
上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效
性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全制度和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围主要单位包括公司及全部控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。纳入评价范围的主要业务包括：资金管理、资产管理、采购与付款、销售与收款、子公司管理、财务报告、信息披露、对外担保、关联交易、投资管理。重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、采购业务、销售业务、投资管理、对外担保等。
上述纳入评价范围的单位、事项、业务以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）公司内部控制建设和实施情况
1.内部环境
（1） 治理结构
公司依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等相关法律法规的要求，建立了以股东大会、董事会及其专门委员会、监事会和管理层为基础的法人治理架构，并制定了规范的议事规则和决策程序，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的分工和制衡机制。
股东大会是公司最高权力机构，董事会对股东大会负责，依法行使经营决策权，必要时提请股东大会审议；董事会下设战略与 ESG 委员会、审计委员会、提名委员会以及薪酬与考核委员会，各专门委员会制定了相应的工作细则，明确职责权限与工作程序；监事会是公司内部的监督机构，对股东大会负责，对董事会和管理层的
行为、履行职责的合法合规性及公司财务状况等进行监督，维护公司及股东的合法权益。
公司上述机构各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作，保障公司生产经营活动的有序开展，维护公司及全体股东的合法权益，推动公司健康发展。
（2） 组织架构
公司在治理结构所确定的内部控制基本组织框架基础上，从实现公司发展战略目标出发，通过合理划分各部门职责及岗位职责，并贯彻不相容职务相分离、授权审批和监督等原则，使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，建立了符合公司发展的管理运营组织机构，形成了与公司实际相适应的、有效的经营运作模式，确保公司生产经营活动的有序运行。
（3） 发展战略
公司在董事会下设战略与 ESG 委员会，根据《公司战略与 ESG 委员会工作细
则》的相关规定，对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议。战略与 ESG 委员会会议由主任委员召集，不定期召开，通过认真分析内外部经济形势，讨论公司的未来发展规划和方向，向公司董事会提出公司经营发展的建议，提高了重大投资决策的效益和决策质量，加强了决策科学性。
（4） 内部审计
公司董事会下设审计委员会，并在其下设内部审计部，作为内控监督的组织保障。审计部独立行使内部审计职权，通过开展常规审计、综合审计及专项审计等方式，监督与评价公司内部控制设计与运行的有效性，以及经营活动的效率与效果。对监督检查中发现的内部控制缺陷，督促相关部门采取有效措施加以改进，持续优化内部控制体系，提升公司风险防范能力。
（5） 人力资源
公司坚持德才兼备、以德为先、五湖四海、任人唯贤，完善科学选人用人机制，打造忠诚干净敢于担当的高素质专业化管理团队和干部队伍，为推动公司高质量发展行稳致远提供坚实人才支撑。
公司持续深化组织变革，完善人力资源体系，围绕人才“规划－选－育－用－留”全生命周期培养，通过部门及岗位优化、职级体系完善、绩效管理提升等举措，提升人力资源管理效能，激发员工创新动能与组织活力，提升企业核心竞争力。
（6） 企业文化
公司以“五青五心”工程为核心，持续打造和完善“合聚成金”特色品牌，不断加强企业文化建设、宣传与实施，通过多元化的企业文化活动，将文化建设融入日常经营，增强员工信心和责任感，提升公司的凝聚力，营造团结奋进的文化氛围，助力企业高质量发展。
（7） 社会责任
公司重视履行社会责任，做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展的相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
公司注重科技创新，加大科研投入。全年新增知识产权 135 项，获国家级荣誉
20 项、省级 38 项、市级 16 项。南方泵业获“机械工业大型重点骨干企业”、“2024
年度中国机械工业科技进步奖一等奖”、“全国通用机械行业质量领先品牌”，南方安美获“华夏建设科学技术奖”，中金环境获“全国企业党建创新优秀案例”等荣誉，同时，公司连续多年被评为“中国机械工业百强”、“国家级企业技术中心”、“国家知识产权优势企业”。
公司完善安全管理体系，强化安全生产责任制，深入排查隐患，组织安全培训和专项活动，增强员工安全意识和应急处置能力。通过签订责任书、实施绩效考核和通报检查结果等措施，明确安全责任，确保工作落实，实现安全生产目标。
公司开展了“庆祝新中国成立 75 周年”、“三球”比赛等“企业文化节”系列活动，不断丰富多元包容立体文化体系，增强员工的幸福感、归属感、荣誉感。通过高温季节为一线职工发放“清凉包”和“暖心包”，关注女性职工举办健康知识讲座和主题活动，开展生育、困难及生病职工慰问等活动，确保对员工的关心关爱落到实处。同时组织员工无偿献血、慈善捐款、志愿服务，在台风防御、社区服务及马拉松赛事中贡献力量，展现了社会责任担当。
2.风险评估
为促进公司持续、健康、稳定发展，实现战略目标及发展规划，公司全面系统收集相关信息，对各个环节可能出现的经营风险、财务风险、市场风险、政策风险和道德风险等及时识别、分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，针对有可能出现的或已经存在的风险，采取针对性的措施进行及
3.控制活动
为了保证内部控制在经营管理中的有效执行，确保控制目标的实现，将风险控制在可承受范围之内，公司实施了一系列内部控制措施，包括：
（1） 资金管理
公司强化资金管理，以“集中管理、统一调度、有偿使用”的资金管理原则，在保证营运和业务资金需求的前提下，通过压降带息负债规模、低利率银行融资置换等方式，优化资本结构，降低融资成本；通过协定存款、购买高收益的大额存单、券商凭证、结构性存款等方式，增加资金收益。运用信息化管理系统，形成了严格的授权审批流程，不相容岗位严格分离，有效防范了资金活动风险，确保资金的安全，提高资金的使用效率和效果。
（2） 资产管理
公司建立了固定资产管理相关制度，明确了各部门及岗位职责，明确购置、验收、保管、评估、清查、处置和交易等关键环节的工作程序与审批权限，并通过信息系统实现了资产信息的电子化管理，提升固定资产管理水平。公司建立了存货管理相关制度，对存货出入库和存货管理进行了明确规定，通过实施精益管理项目，削减积压库存，加快库存物资周转利用。同时公司建立了“定期全面盘查+不定期专项抽查”的动态监管机制，保障资产安全完整，提高了资源配置效率。
（3） 采购与付款
公司完善了采购与供应商管理制度，建立了稳定的供应保障体系，通过完善供应商评估比选机制、加强新供应商开发与储备、实施动态评价管理，提升采购质量与服务稳定性；规范采购审批、招标比价、合同订立等流程，明确各环节职责权限，强化验收付款等关键节点监督，确保采购价格合理性和资金安全；同时推进信息化建设，上线 SRM 系统实现供应商全流程数字化管理，业务流程标准化，提升采购效率与透明度，有效降低采购风险与成本，保障“公开、公平、公正”的采购原则。
（4） 销售与收款
公司结合实际情况，制定了销售与收款业务相关的制度及规定，规范公司的对外销售行为。通过明确职务分离、优化业务流程控制、强化财务结算管理等关键控制措施，严格落实不相容岗位分离原则，形成有效的制约与监督机制，确保销售目
标的实现。针对应收账款超期拖欠问题，公司坚持“应诉尽诉”原则，积极采取法律手段维护权益，同时灵活运用诉讼与非诉讼相结合的方式，探索疑难案件多元化解决方案，切实防范应收账款回收风险。
（5） 子公司管理
公司完善了《控股子公司管理制度》，规范董事、监事及高管委派程序，实施季度经营分析会和重大事项专项汇报机制，并推行差异化绩效考核，确保关键岗位履职到位、经营信息互通和战略目标落实。同时打造财务管理系统、业务系统、协同平台，实现对子公司经营过程的管理；明确母公司行使重大事项决策权、战略资源配置权和全面审计监督权，子公司负责日常经营管理、预算内事项决策及风险防控执行，形成“战略-执行-监督”闭环管理体系，在保障子公司经营自主权的同时，有效推动公司战略落地，实现管控效率与经营活力的有机统一。
（6） 财务报告
公司按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合实际情况建立了完善的财务管理体系，规范了会计核算、支付结算、货币资金管理、票据管理等基础工作及财务报告的编制、审核及披露流程，严格执行国家会计政策和公司内控制度，确保财务报告的真实性、准确性和完整性。公司聘请会计师事务所对公司年度财务报告进行审计，并持续优化财务分析及监督机制，动态监控财务状况和经营成果。同时，公司严格落实内幕信息知情人登记制度，加强保密管控，确保财务信息依法合规披露，有效防范信息泄漏风险。
（7） 信息披露
公司严格遵循《公司法》、《证券法》及《公司章程》等法律法规要求，结合信息披露及投资者关系管理工作实际，建立健全了信息披露相关制度体系，持续优化信息披露流程，明确信息披露范围、内容、程序及职责分工，实现对信息披露及重大信息内部传递的全流程管控。报告期内，公司严格按照证监局、深交所监管规则履行信息披露义务，确保信息披露的准确性、完整性