日月股份:中信证券股份有限公司关于日月重工股份有限公司募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的核查意见

中信证券股份有限公司
关于日月重工股份有限公司
募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中信证券”）承接日月重工股份有限公司（以下简称“日月股份”、“公司”）公开发行可转换公司债券的持续督导工作，并作为公司 2020 年非公开发行股票、2022 年非公开发行股票的保荐机构，持续督导期已届满，鉴于公司公开发行可转换公司债券的募集资金、2020年非公开发行股票的募集资金尚未使用完毕，中信证券仍对募集资金使用情况继续履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对公司募集资金投资项目重新论证并暂缓实施事项进行了核查，核查情况如下：一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准日月重工股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2379 号）核准，公司本次非公开发行股票募集资金总额不超过 280,000.00 万元（含本数），发行不超过 223,139,154 股新股。本次非公开发行股份方式向 18 名特定投资者发行了人民币普通股 137,457,044 股，发行价格为 20.37 元/股，本次发行的募集资金总额为人民币 2,799,999,986.28 元，扣除发行费用人民币 6,368,355.69 元后，募集资金净额为人民币 2,793,631,630.59 元。上述募集资金全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020
年 11 月 16 日出具了“信会师报字[2020]第 ZF10973 号”《验资报告》。公司对募
集资金采取了专户存储。
经公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过，本次非公开发行的募集资金净额，将投资于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金
1 年产 22 万吨大型铸件精加工生产线建设项目 229,064.00 216,000.00
2 补充流动资金 64,000.00 64,000.00

序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金
合计 293,064.00 280,000.00
二、募投项目及募集资金实际使用情况
（一）募投项目情况
1、2021 年 4 月 29 日，公司召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会
第十次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，将本次项目实施地点由“象山经济开发区临港装备工业园 DG01-04-07 地块”变更为“象山经济开发区临港装备工业园风电产业园地块一”。具体内容详见公司 2021年 4 月 30 日在上海证券交易所网站及同日于指定披露媒体披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的公告》（公告编号：2021-033）。
2、2022 年 6 月 30 日，公司召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会
第十九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体和地点并使用募集资金进行增资的议案》，增加宁波日益智能装备有限公司作为“年产 22 万吨大型铸件精加工生产线建设项目”的实施主体，并使用募集资金向其进行增资，对应增加实施地点为浙江省宁波市鄞州区五乡镇渔业村博奥工业区WX02-08-42地块。本议案业经公司2022 年第三次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司2022年 7 月 2 日在上海证券交易所网站及同日于指定披露媒体披露的《关于部分募集资金投资项目增加实施主体和地点并使用募集资金进行增资的公告》（公告编号：2022-054）。
3、2023 年 3 月 21 日，公司召开第五届董事会第三十次会议、第五届监事会
第二十九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施地点的议案》，增加了浙江省象山县临港装备工业园浙（2020）象山县不动产权第 0033184 号地块
作为上述募投项目的实施地点。具体内容详见公司 2023 年 3 月 22 日在上海证券交
易所网站及同日于指定披露媒体披露的《关于部分募集资金投资项目增加实施地点的公告》（公告编号：2023-023）。
4、2023 年 10 月 26 日，公司召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第
四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，项目结项日期
由 2023 年 12 月 31 日延期至 2025 年 6 月 30 日。具体内容详见公司 2023 年 10 月
27 日在上海证券交易所网站及同日于指定披露媒体披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2023-081）。
（二）募投项目募集资金实际使用情况
“年产 22 万吨大型铸件精加工生产线建设项目”分别由宁波日星铸业有限公司（以下简称“日星铸业”或“主体一”）和宁波日益智能装备有限公司（以下简称“日益智能装备”或“主体二”）实施。
截至 2025 年 3 月 31 日，公司 2020 年非公开发行股票募投项目投入具体情况
如下：
单位：万元
拟投入募 累计投入金 累计投入募 累计投入金额
序 项目名称 集资金净 额（含自有资 其中：投入 集资金/拟投 （含自有资
号 额 金） 募集资金 入募集资金 金）/拟投入募
集资金
“年产 22 万
吨大型铸件
精加工生产 116,000.00 61,019.78 54,521.23 47.00% 52.60%
线建设项目”
1 之主体一
“年产 22 万
吨大型铸件
精加工生产 100,000.00 74,522.22 52,668.55 52.67% 74.52%
线建设项目”
之主体二
2 补充流动资 63,363.16 63,363.16 63,363.16 100.00% 100.00%
金
合计 279,363.16 198,905.16 170,552.94 61.05% 71.20%
截至 2025 年 3 月 31 日，“年产 22 万吨大型铸件精加工生产线建设项目”累
计投入金额约为 135,541.99 万元，其中，自有资金投入金额为 28,352.22 万元，募集资金投入金额为 107,189.78 万元。
“年产 22 万吨大型铸件精加工生产线建设项目”之一由日星铸业实施，截至
2025 年 3 月 31 日，已累计投入金额 61,019.78 万元，初步形成了年产 4 万吨的精
加工能力，处于产能爬坡阶段。
“年产 22 万吨大型铸件精加工生产线建设项目”之二由日益智能装备实施，
截至 2025 年 3 月 31 日，已累计投入金额 74,522.22 万元，已建成年产 10 万吨粗加
工和 6 万吨精加工的产能规模，项目已开始试生产并处于产能爬坡阶段。日星铸业
拟以募集资金 100,000 万元向日益智能装备增资，用于该主体募投项目实施。截至
2025 年 3 月 31 日，日星铸业向日益智能装备已实际增资 80,000 万元。
截至 2025 年 3 月 31 日，本募投项目先用票据支付而尚未到期未置换的金额
1,525.13 万元、尚需支付的合同款及未到期的质保金 21,708.01 万元，两项合计23,233.14 万元，上述款项后续将继续使用募集资金方式支付。
三、部分募投项目暂缓实施的原因
公司 2020 年非公开发行股票募集资金投资项目“年产 22 万吨大型铸件精加工
生产线建设项目”围绕公司主营业务开展，符合国家产业政策及公司未来整体战略方向。上述募投项目的实施，将进一步完善生产工序，获取精加工环节利润，快速响应客户“一站式”交付需求，进一步提升公司综合竞争力。
自募投项目实施以来，受整体行业市场变化、公司经营发展情况等各方面因素的影响，公司放缓了对募投项目的投资进度，具体情况如下：
1、受政策补贴退坡、市场竞争等因素影响，风电新增装机容量波动较大。根据国家能源局的数据，2021 年-2024 年，全国风电新增装机容量为 4,757 万千瓦、3,763 万千瓦、7,566 万千瓦、7,982 万千瓦，新增装机容量增速分别为-33.63%、-20.90%、101.06%、5.50%，新增装机容量增速在不同年份波动较大，对公司的项目投资决策和建设产生一定影响；
2、根据公司的战略发展需要，为了更好地服务西北市场，2022 年开始公司在甘肃酒泉经济技术开发区利用当地政府代建部分厂房和公司自有资金投资相结合
的方式，投资约 12 亿元固定资产建设了“年产 20 万吨（一期 10 万吨）风力发电
关键部件项目”，项目于 2023 年 3 月建设完成并开始试生产，该项目配套 10 万吨
铸造及 10 万吨精加工能力，有效地增加了公司的产能规模，缓解了在宁波地区提升产能满足市场需求的压力；
3、公司于 2022 年 6 月增加了募投项目实施主体和宁波市鄞州区的实施地点；
募投项目实施过程中，场地建设等方面受到了制约，公司于 2023 年 3 月又新增宁波市象山县的实施地点。增加实施主体和地点后，公司需进行土地招拍挂、项目环评等工程建设前期准备工作，用地规划许可和建设工程规划许可等环节的行政审批等手续，相关基础配套设施建设以及部分生产线的安装相应延后。

综上，从募投项目实施以来，截至 2025 年 3 月 31 日，公司利用募集资金和自
有资金在宁波地区和甘肃酒泉地区形成了 20 万吨精加工产能规模，预计通过精益化生产后续再增加部分设备和设施，将会进一步提高公司精加工产能规模，基本达到了公司扩张产能的目标和有效地满足了市场需求。本着谨慎投资的原则，为更好地保护公司及投资者的利益，公司经审慎考虑，拟对“年产 22 万吨大型铸件精加工生产线建设项目”进行重新论证并暂缓实施。
四、本次募投项目重新论证情况
根据公司整体战略规划以及发展需要，公司将结合市场需求、项目可行性和必要性等情况重新论证，决定后续是否继续实施“年产 22 万吨大型铸件精加工生产线建设项目”。如论证后公司决定不再投资建设本项目，公司将会尽快寻找和论证符合公司发展战略且具有较强竞争力的募投项目，并在履行必要决策和审批程序后实施项目建设。“年产 22 万吨大型铸件精加工生产线