同益股份:募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

深圳市同益实业股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
鹏盛 A 核字[2025]00023 号
鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·深圳

深圳市同益实业股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
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鉴证报告 1-3
关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 1-9
通讯地址：深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020
号同心大厦 21 层 2101 室
邮政编码：518000
电话： 0755-82949959 传真：0755-82926578
关于深圳市同益实业股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
鹏盛 A 核字[2025]00023 号
深圳市同益实业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“同益股份公司”）管理层编制的 2024 年度《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供同益股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为同益股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
同益股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对同益股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，同益股份公司管理层编制的 2024 年度《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了同益股份公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
本报告须盖骑缝章方为有效。
（本页无正文，为深圳市同益实业股份有限公司 2024 年度募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告的签字盖章页）
鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 朱海英
中国·深圳 中国注册会计师： 王小曲
2025 年 4 月 25 日

深圳市同益实业股份有限公司董事会
关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市同益实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]598 号）同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司本次向特定对象发行了人民币普通股（A 股）股票
30,319,762 股，发行价格为 20.50 元/股，募集资金总额 621,555,121.00 元，扣除
本次发行费用人民币（不含税）14,415,043.37 元，实际募集资金净额为人民币
607,140,077.63 元。上述募集资金已于 2021 年 11 月 2 日到账，并由天职国际会
计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告（天职业字[2021]第 42588 号）。
（二）2024 年度募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，累计使用募集资金 30,987.27 万元，其中，本年度
使用募集资金 3,192.09 万元，用于永久补充流动资金金额人民币 10,517.68 万元,用于暂时补充流动资金 18,038.01 万元，募集资金专户余额为 1,509.90 万元（包含募集资金投资项目“特种工程塑料挤出成型项目”尚需支付的合同尾款、质保款、保证金等工程款款项 1,446.24 万元，该余额为收到的银行利息扣除手续费后的净额）。

二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的利益，公司依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规以及规范性文件的规定，结合公司实际情况制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存放、使用、监督做了明确规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。
公司于 2020 年 6 月 24 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过《关于
设立公司向特定对象发行 A 股股票募集资金专用账户的议案》，同意公司设立募集资金专项账户用于存放 2020 年度向特定对象发行股票的募集资金，子公司惠州市同益高分子材料科技有限公司、惠州市同益尖端新材料科技有限公司已分别在中国银行股份有限公司深圳罗湖支行、交通银行股份有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳分行开立募集资金专户，公司、上述子公司与开户银行及保荐机构海通证券股份有限公司分别签订《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》。
公司于 2021 年 11 月 22 日召开的第四届董事会第二次会议审议通过《关于
调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额的议案》《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点的议案》《关于设立募集资金专户并签署募集资金监管协议的议案》，同意增加江西同益高分子材料科技有限公司、江苏同益高分子材料科技有限公司为募投项目“特种工程塑料挤出成型项目”实施主体；增加深圳市同益实业股份有限公司为募投项目“中高端工程塑料研发中心建设项目”实施主体。上述公司已在中国银行股份有限公司深圳罗湖支行开立募集资金专户，公司、子公司、孙公司与开户银行及保荐机构海通证券股份有限公司分别签订《募集资金三方监管协议》《募集资金五方监管协议》。

2022 年 6 月 22 日根据业务发展需要，公司在平安银行股份有限公司深圳分
行（以下简称“平安银行”）开立了募集资金专户（平安银行股份有限公司深圳分行，账号：15274381240099），并与平安银行、保荐机构海通证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》，用于“中高端工程塑料研发中心建设”项目募集资金的存储和使用。该项目原存放在招商银行股份有限公司深圳分行（账号：755952938710368）募集资金专户的募集资金余额（含利息收入）已于 2022年7月转存至新开立的平安银行募集资金专户，该账户2022年7月29日已销户，与之签订的《募集资金四方监管协议》亦将终止。
公司于 2023 年 2 月 22 日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九
次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 3 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起12 个月。独立董事、监事会均发表了同意意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。
公司于 2023 年 4 月 14 日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第
十次会议，于 2023 年 5 月 9 日召开的 2022 年年度股东大会审议通过《关于终止
及变更部分募投项目的议案》，同意终止“特种工程塑料改性及精密注塑项目”实施，将其剩余募集资金投入“中高端工程塑料研发中心建设项目”，并变更该项目名称为“中高端工程塑料研发中心与总部基地建设项目”，实施主体变更为深圳市同益实业股份有限公司、实施地点变更为深圳、实施方式由租赁变更为自建。公司在平安银行股份有限公司深圳分行（以下简称“平安银行”）重新开立了募集资金专户（平安银行股份有限公司深圳分行，账号：15474048470038），在交通银行深圳分行（以下简称“交通银行”）开立了募集资金专户（交通银行深圳分行，账号：443066065013007505521），并与平安银行、交通银行、保荐机构海通证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。用于“中高端工程塑料研发中心与总部基地建设项目”募集资金的存储和使用。因“特种工程塑料改性及精密注塑项目”已终止，公司及子公司与交通银行及保荐机构海通证券股份有限公司签订的《募集资金四方监管协议》已终止。

公司于 2024 年 11 月 29 日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第
二次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充
流动资金的议案》，根据公司募集资金投资项目的实际进展情况，公司拟对募集
资金投资项目“特种工程塑料挤出成型项目”予以结项，除预留募集资金 1,446.24
万元用于支付该项目尚需支付的工程款包括合同尾款、质保款、保证金等款项外
（如不足，由公司以自有或自筹资金解决），公司拟将节余的募集资金 10,519.55
万元（含利息收入净额，具体金额以资金转出当日募集资金专户银行余额为准）
永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展等。
上述协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司募
集资金实行专户存储、专款专用，协议各方均按照《募集资金三方、四方、五方
监管协议》的相关规定履行了职责。截至 2024 年 12 月 31 日，上述募集资金监
管协议均得到了切实有效的执行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
单位：万元