格力博:2024年度衍生品投资情况的专项说明

证券代码：301260 证券简称：格力博 公告编号：2025-014
格力博（江苏）股份有限公司
2024 年度衍生品投资情况的专项说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管 指南第 1 号——业务办理》等有关规定的要求，格力博（江苏）股 份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司 2024 年度衍生品投 资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、衍生品投资审议批准情况
公司于 2024年 4月 26日召开第二届董事会第八次会议，审议通
过了《关于公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务的议 案》，同意公司根据经营发展的需要，开展总额度不超过人民币 200,000 万元或等值外币的外汇衍生品套期保值业务，预计动用的最 高保证金额度不超过人民币 10,000 万元或等值外币，上述交易额度 自公司2023年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述 额度及授权期限内，资金可循环滚动使用。同时，董事会提请股东 大会授权董事长或董事长指定的授权代理人依据公司相关管理制度 具体实施外汇衍生品套期保值业务方案，签署相关协议及文件，授 权期限为2023年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。交易 对手方为境内外具有合法经营资质的银行等金融机构，品种包括但 不限于外汇远期交易、外汇掉期交易、外汇期权交易、结构性远期 交易、利率掉期交易、货币互换等产品或上述产品的组合。

保荐机构对该事项出具了同意的核查意见。该事项已经 2023 年
年度股东大会审议通过。
二、2024 年度衍生品交易的总体情况
2024年度，公司开展的衍生品交易具体情况如下：
单位：人民币万元
本期公 计入权 期末投资金
衍生品投 初始投 期初金 允价值 益的累 报告期内 报告期内 期末金 额占公司报
资类型 资金额 额 变动损 计公允 购入金额 售出金额 额 告期末净资
益 价值变 产比例
动
外 汇 合
约、外汇
期权及利 -547.58 -547.58 4,148.52 465.42 172,766.01 104,429.51 4,124.11 0.94%
率互换合
约
合计 -547.58 -547.58 4,148.52 465.42 172,766.01 104,429.51 4,124.11 0.94%
报告期实
际损益情 报告期实际损益金额合计 3,373.70 万元。
况的说明
套期保值 公司从事的外汇衍生品套期保值业务与公司外汇相挂钩，以具体经营业务为依托，实现了预期效果的说 风险管理目标。
明
三、交易风险分析
公司严格按照深圳证券交易所业务规则和公司内部管理制度的 相关要求，落实风险防范措施，审慎操作，但公司及控股子公司在 外汇衍生品交易中仍存在以下风险：
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇 率等市场价格波动引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、履约风险：公司外汇衍生品投资交易对手均为信用良好且与 公司已建立长期业务往来的银行等金融机构，履约风险较低。
4、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，复杂程度较高， 可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。

5、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
6、境外衍生品交易风险：公司或 HONGKONG SUN RISE
TRADING LIMITED 在境内及香港开展套期保值业务，当地政治、经济和法律风险较小，且为外汇市场发展较为成熟、结算量较大的地区，交易对手均为具有期货及金融衍生品业务经营资格的大型金融机构，公司已充分评估交易对手信用风险，以及结算便捷性、交易流动性和汇率波动性等因素。
7、其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地记录外汇衍生品投资业务信息，将可能导致外汇衍生品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。
四、控制措施
1、公司已制定《格力博（江苏）股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》，对外汇衍生品套期保值业务决策、授权、风险管理、办理等做出了明确规定。
2、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。
3、充分了解办理外汇衍生品的金融机构的经营资质、实施团队、涉及的交易人员、授权体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。
4、应急机制：当发生突发事件导致市场急剧变化，对交易合约发生巨大影响，应立即启动应急机制。如果交易合约市值损失迅速
接近或突破止损限额，或发生追加保证金、交易对手违约或破产等其他风险事件，资金组应立即向管理层报告，讨论应急方案并做出应急决策。
五、履行的审批程序及保荐机构意见
（一）董事会审议情况
公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于〈2024 年度衍生品投资情况的专项说明〉的议案》，经审议，董事会认为：2024 年度，公司实施的外汇衍生品交易严格遵循《公司章程》及相关内控制度的规定，不存在违反法律法规及规范性文件规定的情形。
（二）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司衍生品投资情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符合公司章程规定，决策程序合法、合规。保荐机构对公司 2024年度衍生品投资情况的专项说明无异议。
六、备查文件
1.第二届董事会第十五次会议决议；
2.中 信建投证券股份有限公司关于格力博（江苏）股份有限2024年度衍生品投资情况的核查意见。
特此公告。
格力博（江苏）股份有限公司董事会
2025 年 4 月 29 日