智迪科技:2024年度内部控制评价报告

珠海市智迪科技股份有限公司
2024年度内部控制评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合珠海市智迪科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监
督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会、审计委员会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部
控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制评价意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
（一）内部控制评价范围
本次内部控制评价工作对公司的核心业务与重要事项进行了全面覆盖，主要涵盖：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、 资金活动、采购业务、资产管理、存货管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、 财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、内部监督，重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、销售业务、采购业务、财务报告、合同管理。
本次纳入评价范围的单位包括：本公司及本公司所有拥有控制权的子公司，纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项在本期的内部控制建设及执行情况如下：
1. 组织架构
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已按照《中华人民共和国公司法》《上市公司
章程指引》 《中华人民共和国证券法》《上市公司股东大会规则》等法律法规的基本要求，结合公司制定的《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会战略与 ESG委员会议事规则》《董事会审计委员会议事规则》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》《董事会提名委员会议事规
则》《总经理工作细则》等一系列制度，履行治理结构的职责。
公司经营层肩负着公司的日常运营重任，负责制定经营方针和投资计划， 同时负责前期科研、盈利预测和风险评估等工作。对于重大项目，专业部门会 进行审慎评估，并提交至总经理办公会进行决议。经总经理办公会批准后，相 关事项将依照既定程序上报至公司董事会进行决策，过程中监事会负责审核。 此外，公司董事会特设战略与 ESG 委员会，负责对重大事项进行专业评估与分 析。待董事会通过后，最终由股东大会决定公司的经营方针和投资计划，并审 议批准董事会和监事会的报告等。
董事会负责召集股东大会，全面报告工作进展，并坚决执行其决议。在公 司的经营计划和投资方案上，董事会拥有最终决定权。同时，董事会负责制定 公司的年度财务预算与决算方案，确保财务稳健；策划利润分配与亏损弥补方 案，维护股东权益。对于公司注册资本的增减、债券发行及其他证券上市计划， 董事会均需精心制订方案。此外，在重大收购、股票回购、合并、分立及解散 等重大事项上，董事会负责拟定相应方案。在股东大会的授权范围内，董事会 决定对外投资、资产交易、抵押、担保、理财及关联交易等事宜，确保公司资 产的安全与增值。
在内部管理方面，董事会决定机构设置，并有权聘任或解聘公司总经理及 董事会秘书。根据总经理提名，董事会负责聘任或解聘副总经理、财务总监等 高级管理人员，并决定其薪酬待遇及奖惩措施。同时，董事会负责制定公司的 基本管理制度，确保公司运营规范高效。对于公司章程的修改，董事会需提出 相应方案。此外，董事会还负责提议聘请或更换审计会计师事务所，确保公司 财务透明合规。最后，董事会听取总经理工作汇报，并对其工作进行全面检查， 以促进公司的持续发展。
董事会战略与 ESG 委员会的主要职责是深入研究国家产业政策和国内外市
场的变化趋势，为公司制定中长期发展战略提供议案；同时，委员会还会针对《公司章程》中规定的须经董事会批准的重大投资融资方案进行深入探讨，并提 出专业建议。此外，根据公司的发展战略和投资管理制度，委员会还将研究对 外投资项目，并向董事会提出建设性意见。对于《公司章程》中规定的须经董 事会或股东大会批准的重大资本运作、资产经营等项目，委员会也会进行深入 研究，并向董事会提供决策参考。同时，委员会还会实时监控和跟踪由股东大
会、董事会、董事会专门委员会批准实施的投资项目，确保重要进展或变化能够及时向全体董事通报。
董事会审计委员会严格遵循公司章程及董事会议事规则，全面监督公司审计工作及内控体系的建设与运行，并为此提供专业、中肯的咨询意见，确保公司运营稳健、合规。
薪酬与考核委员会承担的核心职责包括：研究制定董事与高级管理人员的考核标准，实施考核并提出改进建议；深入探讨并审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，确保其公平、合理；全面审查公司董事及高级管理人员的履职情况，并开展年度绩效考评；同时，该委员会还负责对公司薪酬制度的执行情况进行严密监督，确保制度的有效落实。
提名委员会的核心职责在于研究董事与经理人员的选拔标准与流程，并向董事会提供精准建议；积极搜寻并推荐优秀的董事与经理候选人；对董事候选人和经理人选进行全面审查，并提出专业意见；同时，定期复核公司高级管理人员的履职能力，确保团队的高效运作。
监事会的职责涵盖了多个关键方面：首先，负责审查公司的财务状况，确保财务透明合规；其次，对董事会编制的公司定期报告进行详尽审核，并提出书面意见；同时，对董事、高级管理人员的履职行为进行监督，一旦发现违法行为或违反公司章程的行为，有权提出罢免建议；当这些人员的行为损害公司利益时，监事会会要求他们及时纠正；在必要时，监事会还负责提议并召集临时股东大会，特别是在董事会未能履行召集和主持职责时；此外，监事会还可以向股东大会提交提案，并有权依法对董事、高级管理人员提起诉讼；最后，监事会负责监督公司的经营情况，发现异常时进行调查，并有权聘请专业机构协助工作，相关费用由公司承担。
总经理办公会承担以下核心职责：组织落实董事会各项决议；策划公司年度经营计划与投资方案；拟定并调整公司内部管理机构设置；制定、修订公司的基本管理制度与具体规章；编制公司的年度预算与决算草案；确定除董事会决策以外的员工薪资、福利标准，以及公司名义下的奖惩事项；负责《公司章程》规定的人员任免；提议召开董事会临时会议，以推进董事会决议的执行和日常经营管理，并研究总经理认为必要的其他事项。
公司严格按照法律法规和上市公司规范对控股子公司实施管理，参照公司
管理制度建立了经营和财务管理等相关制度。目前，除珠海市捷锐科技有限公司作为控股子公司外，其他均为公司的全资子公司。在制定控股子公司《章程》时，公司明确规定了作为股东的管理权限，并任命了执行董事，由其代表总公司行使对控股子公司的管理职责。此外，长沙市朗冠精密模具有限公司作为公司的孙公司，由珠海市朗冠精密模具有限公司全资拥有。
公司管理层所制定的各项规章制度均要求控股子公司严格执行。本公司在机构和岗位的设置与分工上均经过合理考量，确保各部门和岗位之间的权责明确、相互制衡与监督，杜绝任何部门或个人凌驾于内部控制制度之上的现象。公司内部各部门职责明晰，岗位责任明确，整体运作规范有序。截至本报告签署日， 其组织结构图如下：
2. 发展战略
公司紧密结合当前宏观经济与行业发展态势，对未来业务走向进行了合理预测与规划。
公司深耕计算机外设领域，专注于键盘、鼠标等产品的研发、生产与销售，秉承“一切即服务”的核心理念，致力于实现“智能制造”与“多元化发展”，矢志成为国际领先的计算机外设解决方案与设备制造巨头。依托全球键盘、鼠标市场的迅猛增长，公司秉持创新经营理念，凭借卓越的设计研发能力及新品快速量产能力，持续赢得客户青睐。
面对消费者需求的日益多样化，计算机外设产品更新换代愈发迅速，公司不断提升研发设计能力、制造工艺水平、产品品质及响应速度。凭借深厚的行
业积累，公司展现了强大的垂直高效智能制造与研发创新能力，能够快速捕捉客户需求并转化为产品，赢得了良好的市场声誉，其技术、质量与服务均受到客户的高度认可。公司产品主要出口至欧洲、北美、日本等地，深受国际市场欢迎。
展望未来，公司将继续以研发创新和智能制造为核心，以拓展高端品牌客户、深化现有客户合作为导向，以客户为中心，以创新为引擎，以信息化为支撑，围绕 PC 和电竞两大领域进行横向拓展，丰富产品线，整合产业链资源，提供全方位一体化解决方案。公司致力于创造更多发展空间，努力打造全球最具竞争力的键盘、鼠标研发与生产智慧工厂。
3.人力资源
公司通过实施《人事招聘制度》《员工守则》《员工奖惩制度》《考勤管理制度》《离职 管理作业规范》以及《教育训练程序》等一系列人力资源管理政策和流程，实现了人才引进、管理、晋升、调岗、辞退等工作的规范化操作。同时，公司制定了针对性的培训计划，旨在持续提升员工的知识和技能，确保管理层和全体员工能够高效履行职责。目前，公司的人力资源政策基本满足了人力资源的稳定性和各部门的人力资源需求。
4. 社会责任
公司始终将产品品质放在首位，作为长期追求的目标。我们依据相关法律法规和标准，结合自身的生产经营特色，构建了一套完善的质量安全管理体系，并确保其持续、有效地运行。该体系层次分明，包括质量手册、程序文件、作业指导书以及记录文件四个部分。质量手册明确了公司的质量方针和目标，是质量安全管理的纲领性文件；程序文件则对管理手册进行了详细展开，具体规定了质量管理的流程与控制要求；作业指导书则详细列出了产品生产和检验的操作规程、管理规定、技术配方和工艺文件等；记录文件则用于记载各项活动的状态和结果，为体系的运行提供查询和追踪的依据。通过这一体系的实施，我们致力于为社会提供高质量的产品，积极履行社会责任。
5. 资金活动
为规范内部资金使用，提升使用效率，公司制定了《关联方资金往来管理规范》及《资金管理制度》，明确资金使用行为的决策审批、使用及监管流程。
批及风险防控规范，如《对外投资管理规范》。投资决策由董事会在股东大会授权范围内负责，资金拨付须严格遵循公司总经理办公会