国电南瑞:国电南瑞董事会审计与风险管理委员会2024年度履职情况报告

董事会审计与风险管理委员会 2024 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所自律监管指引第1号-规范运作》、《国电南瑞科技股份有限公司章程》、《国电南瑞科技股份有限公司关联交易决策管理办法》、《国电南瑞科技股份有限公司董事会审计与风险管理委员会议事规则》等有关规定，作为国电南瑞科技股份有限公司（以下简称“国电南瑞”、“公司”）董事会审计与风险管理委员会成员，认真履行审计与风险管理委员会的工作职责，勤勉尽责，有效监督了公司的外部审计，指导了公司的内部审计工作和促进了公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。现将2024年度审计与风险管理委员会主要工作情况汇报如下：
一、审计与风险管理委员会基本情况
（一）报告期内在任审计与风险管理委员会委员
1、杨雄胜：男，65 岁，博士研究生毕业，会计学博士学位。现任南京大学教授、博士生导师、南京师范大学金陵女子学院特聘院长，并担任中国总会计师协会副会长、中国会计学会常务理事与内部控制专业委员会主任、财政部内部控制标准委员会委员。主持国家自然科学基金、社会科学基金以及财政部重点会计科研课题 4 项，国家精品课程《高级财务管理》主编，财政部首批会计名家，2009年获财政部全国先进会计工作者。报告期内，担任国电南瑞董事会独立董事、董事会审计与风险管理委员会召集人、董事会薪酬与考核委员会以及提名委员会委员。
2、曾洋：男，55 岁，博士研究生毕业，博士学位。现任南京大学法学院教授、博士生导师，并担任中国法学会证券法学研究会常务理事、中国法学会商法学研究会理事、江苏省法学会商法学研究会常务理事。深圳港创建材股份有限公司独立董事。报告期内，担任国电南瑞独立董事，董事会提名委员会召集人、董事会审计与风险管理委员会委员。

3、郑宗强：男，56 岁，研究生学历，硕士学位，研究员级高级工程师。历任南瑞集团有限公司（国网电力科学研究院有限公司）党委委员、国电南瑞科技股份有限公司董事、总经理、党委副书记，南瑞集团有限公司（国网电力科学研究院有限公司）董事、党委副书记、国电南瑞科技股份有限公司董事、总经理、党委书记，南瑞集团有限公司（国网电力科学研究院有限公司）董事、党委副书记、副总经理（副院长），南瑞集团有限公司（国网电力科学研究院有限公司）董事、总经理（院长）、党委副书记等职。报告期内，担任国电南瑞副董事长。现任国网电力科学研究院有限公司（南瑞集团有限公司）董事、党委副书记，国电南瑞科技股份有限公司第九届董事会副董事长、总经理、党委副书记。
（二）离任审计与风险管理委员会委员
熊焰韧：女，53 岁，博士研究生毕业，博士学位。现任南京大学商学院会计学系副教授，研究生导师。中国总会计师协会管理会计实践创新平台咨询专家，辽宁奥克化学股份有限公司独立董事，上海谊众药业股份有限公司独立董事，南京熊猫电子股份有限公司独立董事，安徽新远科技股份有限公司独立董事。
二、审计与风险管理委员会年度会议召开情况
公司董事会审计与风险管理委员会根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司关联交易决策管理办法》、《公司董事会审计与风险管理委员会议事规则》等有关规定，积极履行职责。2024年度董事会审计与风险管理委员会共召开了7次会议（其中正式会议4次，年报沟通交流会3次），全体委员出席了会议并发表审议意见。具体如下：
会议情况 召开时间 会议内容
1.关于审阅经审计的 2023 年度财务报告的议案
2.关于审议 2023 年度审计工作总结报告暨续聘会计
第八届董事会 师事务所的议案
审计与风险管 3.关于审查公司 2023 年度内部控制评价报告及内部
理 委 员 会 2024 年 04 控制审计报告的议案
2024 年 第 一 月 23 日 4.关于审阅2023年度内部审计工作总结及2024年工
次会议 作计划的议案
5.关于审查 2023 年度部分资产核销的议案
6.关于审查日常关联交易的预案
7.关于审查 2024 年度金融服务关联交易暨签订《金

融业务服务协议》的预案
8.关于审阅在中国电力财务有限公司办理金融业务
的风险评估报告的议案
9.关于审阅 2023 年度募集资金存放与使用情况专项
报告的议案
10.关于审阅公司募集资金存放与使用情况审计检查
报告的议案
11.关于审阅公司 2023 年度审计专项检查报告的议
案
12.关于公司对 2023 年度会计师事务所履职情况评
估报告的议案
13.关于审阅审计与风险管理委员会对会计师事务所
2023 年度履行监督职责情况的报告的议案
14.关于审阅 2023 年度风险管理工作总结及 2024 年
度工作计划的议案
15.关于审阅 2023 年度法律合规工作总结及 2024 年
度工作计划的议案
16.关于 2023 年环境、社会及公司治理（ESG）报告
的议案
17.关于审阅 2024 年第一季度报告的议案
1.关于审阅 2024 年半年度报告及摘要的议案
2.关于审阅 2024 年半年度募集资金存放与使用情况
专项报告的议案
第八届董事会 3.关于审阅在中国电力财务有限公司办理金融业务
审计与风险管 2024 年 08 的风险持续评估报告的议案
理 委 员 会 月 27 日 4.关于审阅公司募集资金存放与使用情况审计检查
2024 年 第 二 报告的议案
次会议 5.关于审阅公司 2024 年上半年内部审计工作汇报的
议案
6.关于审阅公司 2024 年上半年审计专项检查中期报
告的议案
第八届董事会
审计与风险管 2024 年 10 1.关于审阅 2024 年第三季度报告的议案
理 委 员 会 月 29 日 2.关于审阅公司 2024 年第三季度内部审计工作汇报
2024 年 第 三 的议案
次会议
第八届董事会
审计与风险管 2024 年 12 1.关于审阅 2025 年度租赁及综合服务关联交易的议
理 委 员 会 月 23 日 案
2024 年 第 四 2.关于审阅 2025 年度外汇套期保值业务的议案
次会议
注：上述会议不包括审计委员会年报沟通交流会。

三、审计与风险管理委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1、续聘会计师事务所
2024 年初，董事会审计与风险管理委员会对公司聘请的 2023 年度财务审计
机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）履职情况进行监督及评估，在独立性和专业性方面，认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在 2023 年度审计工作中恪尽职守、勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的职业准则开展审计工作，诚信合规，具有足够的投资者保护能力，切实履行外部审计机构的责任与义务，未发现该所与公司之间存在可能影响其独立性的情形，审计报表能够充分反映公司的财务状况及经营成果，审计结论符合公司实际情况，具有能够为上市公司提供审计工作的专业能力和丰富经验，能够满足公司未来审计工作的要求。
同时对聘请的外部审计机构的聘用条款及审计费用进行了审核。经审核，公司与信永中和就2023年年度报告审计及内控审计工作签订了《年度财务决算审计合同》，明确审计目标、审计范围及审计费用等条款，聘用条款合理合法。建议续聘信永中和为2024年度财务审计机构及内部控制审计机构建议，聘期各一年，并同意提交公司董事会审议。
2024年末，董事会审计与风险管理委员会对公司聘请的2024年度财务及内控审计机构信永中和在2024年度报告及内部控制审计期间的独立性和专业性进行持续跟踪，截止2024年末未发现该所与公司之间存在可能影响其独立性的情形。
2、与外部审计机构的讨论和沟通
在公司2023年度报告审计和编制期间，董事会审计与风险管理委员会与信永中和进行了多次电话和3次现场沟通，明确了其在财务报表审计、内部控制审计工作中的相关责任，协商确定了公司2023年度财务报表审计、内部控制审计工作的范围、时间安排和审计方法，并就审计中发现的需要注意的其他重大事项进行了沟通，督促外部审计机构及时、准确、客观、公正地出具审计报告。同时在2024年度报告、内部控制审计和编制期间，按规定做好沟通及督促工作。
3、外部审计机构的勤勉尽责情况

董事会审计与风险管理委员会通过对信永中和在2023年度报告的审计过程进行监督，督促信永中和在审计期间诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，通过多种方式对公司财务会计报告进行核查验证，能够充分反映公司的财务状况及经营成果，出具的审计结论符合公司的实际情况。同时持续关注信永中和在2024年度报告审计过程中的勤勉尽责情况。
（二）监督及评估内部审计工作
2024年度内，董事会审计与风险管理委员会指导和监督内部审计工作，年初审核上一年度内部审计工作开展情况及下一年度工作计划，每季度审阅内部审计工作开展情况，了解内部审计计划的实施和存在的问题，督促内部审计部门每半年开展担保、关联交易、衍生品交易、对外投资、关联往来等重大事项的检查、实施募集资金存放与使用专项检查，未发现公司内部审计工作存在重大问题，认为内部审计工作能够有效运作。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
2024年度内，董事会审计与风险管理委员会对公司2023年度财务报告、2024年一季度报告、半年度报告进行了认真审阅并发表了意见，认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司经营成果及财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（四）监督及评估公司的内部控制
2024 年度内，董事会审计与风险管理委员会关注内部控制的建设、评价及审计，审查了 2023 年度内部控制评价报告、2023 年度内部控制