天马新材:2025年一季度报告

天马新材
证券代码 : 838971
河南天马新材料股份有限公司
2025 年第一季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人马淑云、主管会计工作负责人茹红丽及会计机构负责人（会计主管人员）郑向阳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2025年3月31日） （2024年12月31日） 期末增减比例%
资产总计 530,306,890.68 575,117,230.12 -7.79%
归属于上市公司股东的净资产 454,756,678.21 452,310,506.78 0.54%
资产负债率%（母公司） 15.74% 22.87% -
资产负债率%（合并） 14.25% 21.35% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末
（2025 年 1-3 月） （2024 年 1-3 月） 比上年同期增减
比例%
营业收入 57,700,072.99 49,820,075.11 15.82%
归属于上市公司股东的净利润 971,909.36 7,462,724.48 -86.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 644,162.88 6,657,512.84 -90.32%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 19,648,676.67 2,882,021.35 581.77%
基本每股收益（元/股） 0.01 0.07 -85.71%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 0.21% 1.69% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 0.14% 1.51%
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债表 报告期末 变动幅度 变动说明
项目 （2025年 3月 31日）
应收款项融资 15,869,851.58 113.08% 主要系未到期应收票据增加所致；
预付款项 775,417.68 156.60% 主要系预付采购款增加所致；
其他应收款 144,758.01 47.70% 主要系员工借备用金增加所致；
其他流动资产 61,503,666.66 -34.80% 主要系理财资金减少所致；
短期借款 9,542,527.69 435.84% 主要系银行贷款增加所致；
一年内到期的非 435,000.00 -98.62% 主要系归还银行贷款所致；
流动负债
其他流动负债 6,353,824.46 -71.29% 主要系已背书未到期的银行承兑汇票减少所致；
流动负债合计 48,173,369.75 -44.85% 主要系一年内到期的非流动负债及其他流动负
债减少所致；
长期借款 5,872,683.20 -57.89% 主要系归还银行贷款所致；
负债合计 75,550,212.47 -38.48% 主要系银行贷款及已背书未到期的银行承兑汇

票减少所致。
合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
主要系募投项目建设完成并转为固定资产，进入
固定资产折旧期，导致当期折旧金额增加，产生
营业成本 50,644,851.50 37.80% 折旧费用；同时，报告期内因生产周期与实现销
售期间存在时滞，上年末高成本存货在本年度实
现销售并结转营业成本，导致营业成本增长幅度
高于营业收入增长幅度；
税金及附加 340,943.26 43.29% 主要系随着募投项目逐步完结，项目建设取得增
值税发票进项税额减少，增值税增加所致；
主要系随着公司规模逐步扩大，销售队伍规模扩
销售费用 692,392.48 35.84% 大，加大市场开发力度，导致市场开发费用增加
所致；
管理费用 3,767,067.03 41.01% 主要系员工人数增加，职工薪酬同比增加所致；
财务费用 311,580.70 764.31% 主要系同期银行贷款、票据贴现增加，同时募集
资金理财利息收入同比减少所致；
利息收入 12,857.84 -73.74% 主要随着募集资金投入使用，银行存款利息收入
同期减少所致；
其他收益 384,045.12 -54.31% 主要系收到政府补助较去年同期减少所致；
资产减值损失 281,391.35 -238.80% 主要系报告期内对存货计提的存货跌价准备转
回所致；
营业利润 1,251,005.99 -85.31% 主要系营业成本、期间费用上升，政府补助较去
年同期减少所致；
利润总额 1,036,125.75 -87.83% 主要系营业成本、期间费用上升，政府补助较去
年同期减少、营业外支出增加所致；
所得税费用 64,216.39 -93.90% 主要系利润总额减少所致；
主要系营业成本上升，毛利率下降；同时因生产
净利润 971,909.36 -86.98% 规模扩大及开拓市场等原因使得期间费用增加
所致。
合并现金流量表 本年累计 变动幅度 变动说明
项目
经营活动产生的 19,648,676.67 581.77% 主要系营业收入增加，致使销售商品、提供劳务
现金流量净额 收到的现金增加所致；
投资活动产生的 22,932,767.72 8,985.86% 主要系理财资金到期收回，致使收回投资收到的
现金流量净额