中铁特货:中铁特货物流股份有限公司2024年度财务决算报告

中铁特货物流股份有限公司
2024 年度财务决算报告
2024 年公司积极应对市场环境变化，推进运输组织优化，严格预算管理，加强内部控制，深化内部挖潜，大力节支降耗，紧盯资金安全，防范经营风险，公司的经营管理水平进一步提升。公司 2024 年度财务报表经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，现将公司有关财务决算情况汇报如下：
一、主要指标完成情况
1. 截至 2024 年末，公司资产总额 2,066,814.17 万元，负债
总额 163,264.06 万元，所有者权益总额 1,903,550.11 万元，资产负债率 7.90%。
2. 全年实现营业收入 1,126,705.50 万元，较上年同期
1,068,166.29 万元，增加 58,539.20 万元，增幅 5.48%；成本费用及税费 1,050,284.65 万元，较上年同期 993,800.42 万元，增加56,484.23 万元，增幅 5.68%。
3. 全年实现净利润 66,686.39 万元，较上年同期 62,700.76
万元，增加 3,985.62 万元，增幅 6.36%；基本每股收益 0.15 元，
加权平均净资产收益率 3.54%。
4. 全年经营活动产生的现金净流出 6,647.33 万元；投资活
动产生的现金净流出 33,114.94 万元；筹资活动产生的现金净流出 38,592.18 万元。

二、公司财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）资产、负债、所有者权益变动情况分析
1. 资产情况
单位：万元
项目 2024/12/31 2023/12/31 变动比例（%）
流动资产
货币资金 477,044.00 555,398.45 -14.11
应收票据 0.00 3,630.96 -100.00
应收账款 317,873.24 239,645.07 32.64
应收款项融资 10,653.91 4,365.24 144.06
预付款项 36,365.89 40,033.59 -9.16
其他应收款 33,495.88 27,930.55 19.93
存货 4,559.43 4,806.60 -5.14
其他流动资产 14,338.60 11,937.22 20.12
流动资产合计 894,330.95 887,747.68 0.74
非流动资产
长期股权投资 16,567.56 18,809.15 -11.92
其他权益工具投资 2,184.61 2,168.20 0.76
固定资产 1,028,749.07 1,010,232.10 1.83
在建工程 7,846.46 5,890.22 33.21
使用权资产 69,544.70 63,916.06 8.81
无形资产 32,736.16 32,093.16 2.00
开发支出 1,361.33 770.41 76.70
长期待摊费用 5,670.80 7,463.34 -24.02
递延所得税资产 7,822.53 11,171.33 -29.98
其他非流动资产 0.00 2.88 -100.00
非流动资产合计 1,172,483.22 1,152,516.84 1.73
资产总计 2,066,814.17 2,040,264.52 1.30
同比变动较大的资产项目说明：
（1）应收票据：较上年期末减少 3,630.96 万元，减少 100.00%，主要系银行承兑汇票到期承兑所致。
（2）应收账款：较上年期末增加 78,228.17万元，增加 32.64%，主要系商品车运量增加所致。
（3）应收款项融资：较上年期末增加 6,288.67 万元，增加144.06%，主要系银行承兑汇票增加所致。
（4）在建工程：较上年期末增加 1,956.24 万元，增加 99.9%，主要系货车大修增加所致。
（5）开发支出：较上年期末增加 590.92 万元，增加 76.70%，主要系研发项目增加所致。
（6）其他非流动资产：较上年期末减少 2.88 万元，减少100.00%，主要系税金重分类减少所致。
2. 负债情况
单位：万元
项目 2024/12/31 2023/12/31 变动比例（%）
流动负债
应付账款 92,516.21 100,965.74 -8.37
预收款项 14.55 14.51 0.32
合同负债 6,824.16 6,251.87 9.15
应付职工薪酬 8,795.02 9,040.37 -2.71
应交税费 3,002.02 3,780.48 -20.59
其他应付款 11,663.88 13,708.00 -14.91
一年内到期的非流动负债 29,147.44 12,842.44 126.96
其他流动负债 597.26 494.80 20.71
流动负债合计 152,560.54 147,098.21 3.71

非流动负债
租赁负债 5,065.00 16,967.54 -70.15
长期应付款 542.43 542.43 0.00
长期应付职工薪酬 361.98 378.23 -4.30
递延所得税负债 4,734.11 7,319.86 -35.33
非流动负债合计 10,703.52 25,208.06 -57.54
负债合计 163,264.06 172,306.27 -5.25
同比变动较大的负债项目说明：
（1）一年内到期的非流动负债：较上年期末增加 16,305.00 万元，增加 126.96%，主要系物流基地租赁负债 1 年内到期部分增加所致。
（2）租赁负债：较上年期末减少 11,902.54 万元，减少 70.15%，主要系支付租金及转入一年内到期的非流动负债所致。
（3）递延所得税负债：较上年期末减少 2,585.75 万元，减少35.33%，主要系租赁负债减少所致。
3. 净资产情况
单位：万元
项目 2024/12/31 2023/12/31 变动比例（%）
股东权益
股本 444,444.44 444,444.44 0.00
资本公积 1,170,973.77 1,170,973.77 0.00
其他综合收益 869.70 857.40 1.44
专项储备 25,354.54 30,683.60 -17.37
盈余公积 28,339.71 22,291.28 27.13
未分配利润 233,567.94 198,707.77 17.54
股东权益合计 1,903,550.11 1,867,958.26 1.91
（二）经营成果分析
单位：万元
项目 2024 年度 2023 年度 变动比例