恒锋工具:民生证券股份有限公司关于恒锋工具股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

民生证券股份有限公司
关于恒锋工具股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐人”）作为恒锋工具股份有限公司（以下简称“恒锋工具”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规范性文件的规定，对恒锋工具 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意恒锋工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2843 号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用包销方式，向社会公众公开发行人民币可转换公
司债券 6,200,000 张，发行价每张人民币 100.00 元，共计募集资金 62,000.00 万
元，坐扣承销及保荐费用 899.00 万元后的募集资金为 61,101.00 万元，已由主承
销商民生证券股份有限公司于 2024 年 1 月 25 日汇入本公司募集资金监管账户。
另减除会计师费用、律师费用、资信评级费和信息披露费及发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用 223.17 万元后，本公司本次募集资金净额为 60,877.83 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕35 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 608,778,272.58
截至期初累计发生 项目投入 B1
额 补充流动资金 B2

项 目 序号 金 额
现金管理 B3
利息收入净额 B4
项目投入 C1 113,025,736.13
补充流动资金 C2 80,079,379.08
本期发生额 现金管理 C3 1,058,000,000.00
赎回理财产品 C4 641,000,000.00
利息收入净额 C5 3,777,903.58
项目投入 D1=B1+C1 113,025,736.13
截至期末累计发生 补充流动资金 D2=B2+C2 80,079,379.08
额 现金管理 D3=B3+C3-C4 417,000,000.00
利息收入净额 D4=B4+C5 3,777,903.58
应结余募集资金 E=A-D1-D2- 2,451,060.95
D3+D4
实际结余募集资金 F 2,451,060.95
差异 G=E-F -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《恒锋工具股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份有限公司于2024年2月1日分别与中国工商银行股份有限公司海盐支行、中信银行股份有限公司嘉兴海盐支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。2024年4月，本公司在宁波银行股份有限公司嘉兴海盐支行开立了募集资金现金管理专用结算账户，该账户将专用于暂时闲置募集资
金进行现金管理的专用结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用途。本公司在使用募集资金时已经严格遵照有关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国工商银行股份 年产 150 万件精密刃量
有限公司海盐支行 1204090029055104645 3,913.30 具高端化、智能化、绿
色化先进制造项目
中信银行股份有限 8110801011802840493 2,447,147.65 恒锋工具研发中心建
公司嘉兴海盐支行 设项目
中信银行股份有限 8110801013502840710 0.00 补充流动资金（已注
公司嘉兴海盐支行 销）[注]
合 计 2,451,060.95
[注]公司于 2024 年 10 月 23 日注销此账户
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见附件 1。
（二）闲置募集资金进行现金管理情况
2024 年 2 月 4 日，本公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次
会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》；2024
年 2 月 20 日，本公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分暂
时闲置募集资金进行现金管理的议案》，一致同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设使用和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币 60,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的现金管理产品。期限自公司股东大会审议通过之日起不超过 12 个月，在上述额度及期限范围内，资金可以滚动使用，并于到期后归还至公司募集资金专用账户。
截至2024年12月31日，本公司使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：
单位：人民币元
开户银行 产品名称 募集资金存储金额
中国工商银行股份有限公司海盐支行 大额存单 250,000,000.00
宁波银行股份有限公司嘉兴海盐支行 结构性存款 80,000,000.00
宁波银行股份有限公司嘉兴海盐支行 大额存单 40,000,000.00
中信银行股份有限公司嘉兴海盐支行 大额存单 47,000,000.00
合 计 417,000,000.00
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。报告期内，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师认为，恒锋工具管理层编制的《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，如实反映了恒锋工具2024年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：恒锋工具在募集资金使用及披露中不存在问题，恒锋工具2024年度已按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》及《募集资金管理制度》等的要求管理和使用募集资金，恒锋工具管理层编制的《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》中关于公司2024年度募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符，不存在募集资金使用违反相关法律法规的重大情形。
附件1：募集资金使用情况对照表
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于恒锋工具股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代