裕同科技:董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履职监督职责情况的报告

深圳市裕同包装科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履
职监督职责情况的报告
根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，现将董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）2024 年度履职评估及履行监督职责的情况报告如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（1）事务所基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
机构性质 特殊普通合伙企业 是否曾从事证券服务业务 是
天健会计师事务所成立于 1983 年 12 月，前身为浙江会计师事务
所；1992 年首批获得证券相关业务审计资格；1998 年脱钩改制成
历史沿革 为浙江天健会计师事务所；2011 年转制成为天健会计师事务所（特
殊普通合伙）；2010 年 12 月成为首批获准从事 H 股企业审计业务
的会计师事务所之一
注册会计师法定业务、证券期货相关业务、H 股企业审计业务、中
央企业审计入围机构、金融相关审计业务、从事特大型国有企业审
业务资质 计资格、军工涉密业务咨询服务、IT 审计业务、税务代理及咨询、
美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册事务所、英国财务汇
报局（FRC）注册事务所等
是否加入相关国 否
际会计网络
上年末，职业风险基金累计已计提 1 亿元以上，购买的职业保险累
投资者保护能力 计赔偿限额 1 亿元以上，相关职业风险基金与职业保险购买符合财
政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规
定
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
（2）承办本业务的分支机构基本信息
分支机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所
机构性质 特殊普通合伙企业分支机构 是否曾从事证券服务业务 是
历史沿革 天健会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所成立于 2011 年 12 月
业务资质 广东省财政厅颁发的执业证书(证书编号：330000014401)
投资者保护 天健会计师事务所（特殊普通合伙）实行一体化管理，总分所一起计
能力 提职业风险基金、购买职业保险
注册地址 广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 1002 房-1
（3）人员信息
首席合伙人 钟建国 合伙人数量 241 人
上年末从业人员类 注册会计师 2,356 人
别及数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会 904 人
计师
姓名 章天赐
2007 年开始从事审计行业，2012 年加入天健会
签字注册会计师 1 计师事务所至今，曾主持奥康国际、舒华体育、
从业经历 三友联众、中荣股份、港迪技术等企业的申报审
计工作和年报审计服务
姓名 陈铭鸿
2011 年开始从事审计行业，2020 年加入天健会
签字注册会计师 2 计师事务所至今，先后为浙江奥康鞋业股份有
从业经历 限公司、深圳市裕同包装科技股份有限公司、三
友联众集团股份有限公司等提供上市公司年报
审计服务工作
（4）业务信息
业务总收入 34.83 亿元
2023年业务收 审计业务收入 30.99 亿元
入 证券业务收入 18.40 亿元
上市公司年报审计家数（含 A、B 股） 707 家
上市公司所在行业 制造业
是否具有相关行业审计业务经验 是，制造业上市公司审计客户家数为 544 家
二、聘任会计师事务所履行的程序
1、公司第五届董事会审计委员会 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会 2024
年第三次审计委员会，同意向董事会提议续聘天健所为公司 2024 年度审计机构；
2、公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于续聘 2024 年度审计机构
的议案》，同意续聘天健所为公司 2024 年度审计机构。上述议案于 2024 年 5 月
17 日获得公司 2023 年年度股东大会审议通过。
三、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2024 年年报工作安排，天健所对公司 2024 年度财务报告及 2024
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等事项进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健所认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及
2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2024 年 12 月 31 日按照
《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健所出具了标准无保留意见的财务报表审计报告和内部控制审计报告。
在执行审计工作的过程中，天健所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司董事会审计委员会、经营层进行了充分沟通。
四、2024 年审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司第五届董事会审计委员会于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会
2024 年第三次审计委员会，对天健所相关资质、审计工作等相关情况进行了审查，认为天健具有相应的审计资质、专业知识和履职能力、投资者保护能力。其在为公司提供 2023 年度审计服务工作期间，坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘天健为公司 2024 年度审计机构。该议案经公司第五届董事会第七次会议及 2023 年年度股东大会审议通过。
（二）公司第五届董事会审计委员会于 2025 年 1 月 13 日通过现场会议的方
式召开第五届董事会 2025 年第一次审计委员会，与负责公司审计工作的注册会
计师及项目经理召开沟通会议，对 2024 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）公司第五届董事会审计委员会于 2025 年 4 月 1 日通过现场会议的方
式召开第五届董事会 2025 年第二次审计委员会，在审计过程中，董事会审计委员会与天健所负责公司审计工作的注册会计师进行了充分的沟通和交流。在出具初步审计意见后，董事会审计委员会与天健所负责公司审计工作的注册会计师就公司财务状况、经营成果及在审计过程中的关注的重大事项进行了沟通。
（四）公司第五届董事会审计委员会于 2025 年 4 月 25 日通过现场会议的
方式召开第五届董事会 2025 年第三次审计委员会，审议通过公司《2024 年年度报告》、《2024 年度财务决算报告》、《内部控制审计报告》、《关于公司续聘会计师事务所的议案》等议案并同意提交董事会审议。
五、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天健所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的 态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
深圳市裕同包装科技股份有限公司
董事会
二〇二五年四月二十九日