开能健康:2024年度募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告

开能健康科技集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2025]17825 号
目 录
募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 1
关 于 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 3
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2025]17825 号
开能健康科技集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的开能健康科技集团股份有限公司（以下简称“开能健康”或“本公司”）《开能健康科技集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
开能健康管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《开能健康科技集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，开能健康《开能健康科技集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了开能健康2024 年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供开能健康 2024 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为开能健康 2024 年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（续）
天职业字[2025]17825 号
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中国注册会计师：
中国·北京
二○二五年四月二十五日
中国注册会计师：

开能健康科技集团股份有限公司董事会
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，现将开能健康科技集团股份公司（以下简称“本公司”）2024 年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意开能健康科技集团股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1321 号）核准，本公司 2023 年 7 月于深圳证
券交易所向不特定对象发行可转换债券募集资金总额共计人民币 250,000,000 元，扣除本次发行费用（不含增值税）合计人民币 5,300,000.00 元，余额为人民币 244,700,000.00 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 692,558.11 元，实际募集资金净额为人民币244,007,441.89 元。
上述募集资金于 2023 年 7 月 26 日划至本公司指定账户，天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“天职国际”）已对上述募集资金到位情况进行了验证，并出具了《开能健康科技集团股份有限公司验证报告》（天职业字〔2023〕42033 号）。
（二）本年度使用金额及年末余额
截止 2024 年 12 月 31 日募集资金使用及结存情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 193,473,300.45
其中：实际募集资金余额 192,668,516.07
利息收入（扣除银行手续费） 804,784.38
减：2024 年 3 月 21 日置换的预先投入募投项目的金额 8,216,590.00
减：2024 年 3 月 21 日置换的发行费用 247,641.50
减：2024 年度补充流动资金 40,809.42
减：2024 年度升级扩建项目支出 52,747,973.99
加：2024 年度专户利息收入 2,053,676.66
项目 金额
减：手续费支出 4,307.85
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 134,269,654.35
其中：购买理财产品 110,000,000.00
募集资金专户余额 24,269,654.35
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件的有关规定，结合本公司实际情况，本公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、变更、管理与监督做出了明确的规定。根据《募集资金管理制度》的要求，本公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储，以保证专款专用。
（二）募集资金三方监管协议情况
2023 年 8 月 4 日，本公司与保荐机构长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）
分别与中信银行股份有限公司上海分行、兴业银行股份有限公司上海分行以及上海农村商业银行股份有限公司浦东分行签署《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利义务。监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
具体情况详见本公司于 2023 年 8 月 11 日披露在巨潮资讯网的《关于签订募集资金三方监
管协议的公告》（公告编号：2023-045）。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
序号 银行账号 银行名称 余额 存储方式
1 216350100100171566 兴业银行股份有限公司上海市南支行 24,269,654.35 活期
2 50131000954034237 上海农村商业银行股份有限公司浦东分行 0.00 已注销
3 8110201013601653709 中信银行股份有限公司上海川沙支行 0.00 已注销
募集资金专户活期余额小计 24,269,654.35
注：上述《募集资金三方监管协议》的签署主体中，因中信银行股份有限公司上海川沙支行没有签署协议的权限，相关协议由其上属银行中信银行股份有限公司上海分行签署，协议由中信银行股份有限公司上海川沙支行实际履行；因兴业银行股份有限公司上海市南支行没有签
署协议的权限，相关协议由其上属银行兴业银行股份有限公司上海分行签署，协议由兴业银行股份有限公司上海市南支行实际履行。
2024 年 3 月 14 日，中信银行股份有限公司上海川沙支行账户上的募集资金已使用完毕并
销户。
2024 年 11 月 13 日，上海农村商业银行股份有限公司浦东分行账户上的剩余募集资金已
转入兴业银行股份有限公司上海市南支行账户并销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1．募集资金投资项目资金使用情况。
本公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见《附表 1：募集资金使用情况对照表》。
2．募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
报告期内，本公司募投项目实施地点、实施方式未发生变更。
3．募集资金投资项目先期投入及置换情况。
本公司于2023年11月20日召开了第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意本公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的