万德股份:董事会审计委员会2024年度履职情况报告

证券代码：836419 证券简称：万德股份 公告编号：2025-034
西安万德能源化学股份有限公司
董事会审计委员会2024年度履职情况报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
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2024年，西安万德能源化学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）根据《上市公司治理准则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《公司章程》《审计委员会议事规则》的规定，忠实勤勉地履行了工作职责。现将审计委员会2024年度履职情况报告如下。
一、审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由3名董事组成，2024年1月1日至2024年12月31日分别为独立董事郭随英、独立董事王满仓、非独立董事党土利，其中召集人由具有会计专业资格的独立董事郭随英担任。审计委员会的全部成员均具有胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。
二、审计委员会会议召开情况
2024年，审计委员会按照有关法律法规的要求，充分发挥审查、监督作用，勤勉尽责地开展工作，为完善公司治理、提高内部审计和外部审计工作质量发挥了重要作用。报告期内，审计委员会共召开5次会议，具体如下：
1、2024 年 4 月 7 日召开了第四届董事会审计委员会第八次会议，审议通过
《2024 年度内部审计工作计划》《2023 年度内部审计工作总结》《2023 年度财务决算报告》《2024 年度财务预算报告》《关于 2023 年度利润分配预案的议案》《2023 年年度报告及年度报告摘要》《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通
合伙）的议案》《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》及《2023 年度内部控制自我评价报告》。
2、2024 年 4 月 12 日召开了第四届董事会审计委员会第九次会议，审议通
过《2024 年第一季度报告》。
3、2024 年 8 月 9 日召开了第四届董事会审计委员会第十次会议，审议通过
《关于 2024 年半年度报告及其摘要的议案》《2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
4、2024 年 10 月 21 日召开了第四届董事会审计委员会第十一次会议，审议
通过《关于 2024 年第三季度报告的议案》《关于修订<募集资金管理制度>的议案》《关于修订<重大交易及对外投融资管理制度>的议案》《关于公司募投项目结项的议案》。
5、2024 年 12 月 30 日召开了第四届董事会审计委员会第十二次会议，审议
通过《2024 年度内部审计工作计划的议案》。
三、审计委员会2024年度主要工作内容
（一）监督及评估外部审计机构工作
在对立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计工作全面评估的基础上，公司董事会审计委员会认为其在相关审计工作中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，恪尽职守，遵循独立、客观公正的执业准则，较好的完成了各项审计任务。
（二）审核与评估公司财务报告并对其发表意见
2024年，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（三）指导内部审计工作
2024年，我们认真审阅了公司年度内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照内部审计制度执行，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见。

（四）评估内部控制的有效性
2024年，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规和中国证监会、北京证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
因此，我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）内部控制制度的建设及实施情况
公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《北京证券交易所股票上市规则(试行)》的有关规定，制定了各项内部控制制度。报告期内，为建立健全内部控制管理体系，公司对内部控制制度进行了修订与补充，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷，各项内部控制制度得到了有效执行。
四、总体评价
2024年，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履职、恪尽职守，有效地监督指导公司审计工作的开展，促进公司内部控制制度的进一步完善。
2025 年，公司审计委员会全体委员将继续根据《公司章程》《审计委员会
议事规则》等相关规定，恪尽职守、勤勉工作，认真履行公司赋予的各项职责，推动公司内控制度的持续优化和经营效率的进一步提高，确保公司稳健可持续发展。
西安万德能源化学股份有限公司
董事会
2025年4月25日